Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как определить чистую прибыль ООО на ОСНО при покупке и продаже товара с НДС?

3 ноября 2016 в 09:14
Добрый день! Подскажите пожалуйста, организация на ООО купила товар за 32000 с НДС и продала за 42000 с НДС. Какие налоги надо заплатить с выручки и как посчитать чистую прибыль?
ТаЛиНи  2 548 баллов, г. Кемерово
3 ноября 2016 в 09:35
39 баллов Добавить баллы
Добрый день!
Если ваша организация работает на ОСН с данной операции
вы платите НДС и налог на прибыль.
По проводкам:
41 / 60         27 118,64 покупная стоимость товара
19 / 60         3 881,30 НДС
68.02 / 19    3 881,30  НДС в книге покупок

62 / 90.01        42 000 реализация
90.03 / 68.02  6 406,77 НДС в книге продаж
90.02 / 41       27 118,64 списана покупная стоимость товара

Прибыль  от сделки  8 474,59 (35 593,22 - 27 118,64)
3 ноября 2016 в 11:49
Цитата (ТаЛиНи):Добрый день!
Если ваша организация работает на ОСН с данной операции
вы платите НДС и налог на прибыль.
По проводкам:
41 / 60         27 118,64 покупная стоимость товара
19 / 60         3 881,30 НДС
68.02 / 19    3 881,30  НДС в книге покупок

62 / 90.01        42 000 реализация
90.03 / 68.02  6 406,77 НДС в книге продаж
90.02 / 41       27 118,64 списана покупная стоимость товара

Прибыль  от сделки  8 474,59 (35 593,22 - 27 118,64)
Спасибо вам огромное! С этих 8474,59 нам нужно еще заплатить20% налога на прибыль и НДС? верно? Или я не правильно поняла? НДС 6406,77-3881,30=2525,47 это нам надо будет заплатить в бюджет?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
3 ноября 2016 в 11:50
Цитата (ТаЛиНи):Добрый день!
Если ваша организация работает на ОСН с данной операции
вы платите НДС и налог на прибыль.
По проводкам:
41 / 60         27 118,64 покупная стоимость товара
19 / 60         3 881,30 НДС
68.02 / 19    3 881,30  НДС в книге покупок

62 / 90.01        42 000 реализация
90.03 / 68.02  6 406,77 НДС в книге продаж
90.02 / 41       27 118,64 списана покупная стоимость товара

Прибыль  от сделки  8 474,59 (35 593,22 - 27 118,64)
Спасибо вам огромное! С этих 8474,59 нам нужно еще заплатить20% налога на прибыль и НДС? верно? Или я не правильно поняла? НДС 6406,77-3881,30=2525,47 это нам надо будет заплатить в бюджет?
ТаЛиНи  2 548 баллов, г. Кемерово
3 ноября 2016 в 12:10
Цитата (marinero02):С этих 8474,59 нам нужно еще заплатить20% налога на прибыль и НДС? верно? Или я не правильно поняла? НДС 6406,77-3881,30=2525,47 это нам надо будет заплатить в бюджет?
Если у вас больше никаких доходов и расходов  за отчетный период не будет, то да.
3 ноября 2016 в 12:16
ТаЛиНи, спасибо вам за подробное описание!Цветы
3 ноября 2016 в 12:50
Цитата (ТаЛиНи):Прибыль  от сделки  8 474,59 (35 593,22 - 27 118,64)
а налог на прибыль 20% считается с 8474,59 или сумма разница с НДС от покупки продажи *на 20%? Ну т.е 42000-32000*20%. Спасибо заранее.Молюсь
ТаЛиНи  2 548 баллов, г. Кемерово
3 ноября 2016 в 12:54
С чистой прибыли. В вашем случае с 8 474,59 (35 593,22 - 27 118,64)
При условии, что больше нет никаких доходов и расходов.
3 ноября 2016 в 13:02
Цитата (ТаЛиНи):С чистой прибыли. В вашем случае с 8 474,59 (35 593,22 - 27 118,64)
При условии, что больше нет никаких доходов и расходов.
Спасибо вам огромное, за скорость и опретивность ответа!Цветы
3 ноября 2016 в 13:09
ТаЛиНи, и еще один вопросик, так еще тогда  2525,47 нужно вычесть с 8 474,59 - это НДС и получается 5949,12  прибыль, от нее платим еще 20% налога на прибыль (1189,82) получается, что нам остается 4759,30????Плачу Просветите пожалуйста, совсем запуталась.
ТаЛиНи  2 548 баллов, г. Кемерово
3 ноября 2016 в 17:04
8 474,59 (35 593,22 - 27 118,64)  Это чистая прибыль с которой платится налог на прибыль.
НДС вы относите на счет 68.02 (НДС).
Это отдельный налог и ни как с налогом на прибыль не совмещается.
8 474,59 х 20% =  1 695 налог на прибыль
Прибыль остающаяся в распоряжении предприятия  после уплаты налога 6 780 (8 475 -1 695)
3 ноября 2016 в 17:23
Цитата (ТаЛиНи):8 474,59 (35 593,22 - 27 118,64)  Это чистая прибыль с которой платится налог на прибыль.
НДС вы относите на счет 68.02 (НДС).
Это отдельный налог и ни как с налогом на прибыль не совмещается.
8 474,59 х 20% =  1 695 налог на прибыль
Прибыль остающаяся в распоряжении предприятия  после уплаты налога 6 780 (8 475 -1 695)
ОООООгромнейшее вам спасибо!!! Вот теперь прояснила картину.Цветы
3 ноября 2016 в 17:35
ТаЛиНи, и все таки, еслиу нас больше нет других доходов и расходов, то мы еще должны будем в бюджет заплатить НДС 2525,47. т.е. мы получаем дохода не 6780, а еще и минус  2525,47, то получается равно 4254,53. Вы меня простите, но  я хочу очень разобраться!!Стыдно!Счёты
Sveto4Divny  7 990 баллов, г. Новосибирск
4 ноября 2016 в 11:23
6 баллов Добавить баллы
marinero02, добрый день.
Объектом обложения НДС является реализация. Прибыль НДС не облагается. Улыбаюсь Ст. 146 НК РФ.
ТаЛиНи  2 548 баллов, г. Кемерово
7 ноября 2016 в 06:18
6 баллов Добавить баллы
Цитата (marinero02):НДС 2525,47. т.е. мы получаем дохода не 6780, а еще и минус  2525,47, то получается равно 4254,53.
НДС это самостоятельный налог, в расчете налога на прибыль не участвует.
Исчисляется с реализации (книга продаж), и уменьшается на
НДС по приобретенным товарам, работам услугам (книга покупок).
Когда вы заполните декларацию по НДС, то у вас налог к уплате будет
2 525,47 рублей. (Срок подачи декларации за 4 квартал 25 января 2017 года)

Если  по прибыли в у вас больше никаких   доходов и расходов не будет,
то заполнив декларацию по прибыли, у вас налог на прибыль будет 1 695 рублей.
Обратите внимание в расчете налога на прибыль, доходы отражаются за вычетом НДС.
Поэтому НДС и не влияет на налог на прибыль.
7 ноября 2016 в 12:40
ТаЛиНи, вы просто Супер!!! Спасибо вам большое!Цветы
7 ноября 2016 в 12:41
Sveto4Divny, спасибо вам большое!!!Цветы
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер