Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Задача: рассчитать НДС

3 ноября 2016 в 23:40
Здравствуйте, проверьте, пожалуйста, правильно ли решена задача

Решение:
1 квартал
В феврале был выставлен счет покупателям на сумму 11960500 руб.
ООО «Конкур»
24.02.16 НДС исх = 11960500 * 18/100 = 2152890 руб.
НДС к оплате = 2152890
ООО «Малина»
11960500 * 5 % =598025 руб. - агентское вознаграждение за февраль
31.03.16  НДС исх =598025 * 18 / 118 = 91224,15 руб.
НДС к оплате = 91224,15 руб.
2-ой квартал
ООО «Конкур»
05.04.16 НДС исх =6452300 * 18 / 100= 1161414 руб.
НДС вх = 45401,19 +(708000*18/118) + 49212,46 = 202613,65 руб.
НДС к оплате = 1161414 – 202613,65 = 958800, 35 руб.
ООО «Малина»
11960500 – 7000000 = 4960500 руб. – перевыполнение плана
11960500 / 7000000 * 100 = 170,9 % - перевыполнение плана
4960500 * 6 % = 297630 руб. – дополнительное вознаграждение
04.16 НДС исх = 297630 * 18/118= 45401,19 руб.
6452300 * 5 %  = 322615 руб. – вознаграждение
06.16 НДС исх = 322615 * 18/118 = 49212,46 руб.






smv_mars  2 608 баллов, г. Омск
4 ноября 2016 в 20:27
Цитата (Ловчикова Карина):В феврале был выставлен счет покупателям на сумму 11960500 руб.
ООО «Конкур»
24.02.16 НДС исх = 11960500 * 18/100 = 2152890 руб.
НДС к оплате = 2152890
сумма отгрузки посчитана верно, а вот сумма НДС иная, ведь НДС уже сидит в сумме отгрузки.
11960500 х 18/118 = 1 824 483,05 руб.   это НДС к оплате у Конкор  по реализации
Цитата (Ловчикова Карина):ООО «Малина»
11960500 * 5 % =598025 руб. - агентское вознаграждение за февраль
31.03.16  НДС исх =598025 * 18 / 118 = 91224,15 руб.
НДС к оплате = 91224,15 руб.
по агентскому вознаграждению у Малина посчитано верно, и эту сумму НДС  (91 224,15 руб) нужно отразить у Конкор
следовательно, у Конкор в 1 квартале к оплате будет сумма 1 733 258, 90 руб.   (1824483,05 - 91224,15)
Цитата (Ловчикова Карина):2-ой квартал
ООО «Конкур»
05.04.16 НДС исх =6452300 * 18 / 100= 1161414 руб.
НДС вх = 45401,19 +(708000*18/118) + 49212,46 = 202613,65 руб.
НДС к оплате = 1161414 – 202613,65 = 958800, 35 руб.
 сумма продажи 6452300 руб., следовательно НДС уже в сумме:
  6452300 х 18/118 = 984 249,15 руб.  у Конкор с реализации к оплате
с суммой возмещения согласна 202613,65 руб
итого у Конкор за 2 кв к оплате  781 635,50 руб. (984249,15 - 202613,65)

Цитата (Ловчикова Карина):ООО «Малина»
11960500 – 7000000 = 4960500 руб. – перевыполнение плана
11960500 / 7000000 * 100 = 170,9 % - перевыполнение плана
4960500 * 6 % = 297630 руб. – дополнительное вознаграждение
04.16 НДС исх = 297630 * 18/118= 45401,19 руб.
6452300 * 5 %  = 322615 руб. – вознаграждение
06.16 НДС исх = 322615 * 18/118 = 49212,46 руб
дополнительное вознаграждение за 1 кв   (45401,19 руб. ) и вознаграждение за 2 кв (49212,46 руб.)   посчитаны верно.
сумма к оплате у Малина = 94 613,65 руб.

ну как-то так...
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер