Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как распределить обороты по счетам при экспорте?

8 ноября 2016 в 10:07
Здравствуйте помогите разобраться. Мы занимаемся экспортом. Подали документы на подтверждение права на возмещение НДС. Налоговая запросила обороты по счетам. и вот здесь хочу проверить правильно ли все распределено.! (отгрузка была в 1 кв подтверждаем в 3 кв)
В 1 кв делались записи:
1) Д 51 К 62.02 - 200 000 - НА МОМЕНТ ОПЛАТЫ
2)Д 41 (44) К 60.01 - 100 000 - НА МОМЕНТ ОПРИХОДОВАНИЯ ТОВАРОВ
3) Д 19.03 (19.04) К 60.01 - 18000
4) Д60.01 К 51 - 118000 - НА МОМЕТ ОПЛАТЫ

5) Д 62.01 К 90.01 - 200 000  - на момент перехода права собственности
6) Д 90.01 К 41.01 (44) - 100 000
7) Д 62.02 К 62.01 - взаимозачет, так как был аванс.
 эти все суммы все будут отражены в 1 квартале, во втором тоже был экспорт, да и не толькои соответственно там тоже будут уже другие обороты по счетам.
в 3 кв я делаю следующее проводки относящиеся к возмещению за 1 кв:
1) Д 19.07 К 19.03 (19.04) - 18000
2) Д 68.02 К 19.07 - 18000
При этом в 3 кв есть свои отгрузки и покупки и соответственно и обороты.

Значит, у меня получается такое формирование по счету "допустим"  41:
Нач. С Дт - 180 000  обороты по счету Кт - 140 000 Конеч. с-о Д.т 40 000
(при этом все операции которые связаны с экспортом 1го квартала отражены в "Нач.с-до Дт, в соответствие с изменениями 2го квартала") а по оборотам 41 сч отражаются обороты непостредственно относящиеся к 3 кв (при этом данные из 1 кв вообще сюда не входят)
Данные из первого кв получается есть только на сч 19 и 68.02.
Вот такие у меня получаются обороты по счетам.
Правда я очень не уверенна, что все правильно, просмотрела очень много примеров, но так до конца и не поняла. Подскажите пожалуйста в чем я не права, а в чем права.
Александр Погребс Главный консультант
8 ноября 2016 в 15:49
Добрый день!

Если я правильно "переварил" обилие информации, то Вы всё сделали правильно.

Успехов!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер