Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как заполнить декларацию при восстановлении НДС в 2016 году?

8 ноября 2016 в 15:02
Добрый день! С налоговой пришло требование дать пояснение по восстановление НДС (как правильно сформулировать им ответ) подскажите пожалуйста.В декларации по НДС я поставила восстановленную сумму НДС, при уменьшении стоимости оказанных услуг в предыдущем квартале в строке 080. Поставщик в июне выставил с-фактуру на одну сумму, в июле получили корректировку на уменьшение. Я провела корректировочную с-фактуру, сделала запись в книгу продаж, отразила эту сумму в декларации в строке 080. я неверно заполняю декларацию? ИФНС интересуется почему при этом строки 090 и 100 не заполнены. Заранее спасибо за ответ.
Важный бух  75 933 балла, г. Астрахань
8 ноября 2016 в 16:11
35 баллов Добавить баллы
Цитата (Grishko1990):я неверно заполняю декларацию? ИФНС интересуется почему при этом строки 090 и 100 не заполнены.
Здравствуйте. Вы же по другому основанию восстанавливали НДС. ( п. 14 Постановления 1137)  Не в соответствии с подп.3 пункта 3 ст. 170 НК. Значит строки 090,100 заполнять не нужно. Так и ответьте.
8 ноября 2016 в 18:25
Спасибо за ответ. Просто не разу не сталкивалась с пояснениями по восстановлению НДС
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
9 ноября 2016 в 06:28
Важный бух, Подскажите пожалуйста как нужно правильно написать им пояснение поэтому вопросу
Важный бух  75 933 балла, г. Астрахань
9 ноября 2016 в 09:27
0 баллов Добавить баллы
Цитата (Grishko1990):как нужно правильно написать им пояснение поэтому вопросу
В ответ на требование № от поясняем:

НД по НДС за такой то период  не содержит ошибок  заполнена в соответствии с  приказом ФНС России от 29.10.2014 № ММВ-7-3/558@. По строке 080 отражен НДС, восстановленный на основании полученного корректировочного сч.ф от поставщика на уменьшение стоимости. В соответствии с п. 14 Постановления 1137 , данный сч.ф был отражен в книге продаж и показан в НД по НДС по строке 080.

Восстановленный налог не был отражен по строкам 090 и 100, в силу того, что в нашем случае не имело место восстановление налога по основаниям, перечисленным в подп.3 пункта 3 ст. 170 НК
Авуар  13 165 баллов, г. Челябинск
9 ноября 2016 в 09:34
Цитата (Важный бух):НД по НДС за такой то период  не содержит ошибок  заполнена в соответствии с  приказом ФНС России от 29.10.2014 № ММВ-7-3/558@. По строке 080 отражен НДС, восстановленный на основании полученного корректировочного сч.ф от поставщика на уменьшение стоимости. В соответствии с п. 14 Постановления 1137 , данный сч.ф был отражен в книге продаж и показан в НД по НДС по строке 080.

Восстановленный налог не был отражен по строкам 090 и 100, в силу того, что в нашем случае не имело место восстановление налога по основаниям, перечисленным в подп.3 пункта 3 ст. 170 НК
Ирина, АплодисментыАплодисментыАплодисменты
Столько ссылок на законодательные акты в таком коротком ответе!Цветы
Важный бух  75 933 балла, г. Астрахань
9 ноября 2016 в 09:49
Цитата (Авуар):Столько ссылок на законодательные акты в таком коротком ответе!
Надюша а инспекции так и надо отвечать)))
9 ноября 2016 в 10:01
Важный бух, Спасибо Вам огромное за ответ Цветы
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер