Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как заполнить декларацию по УСН для ИП?

10 ноября 2016 в 16:40
Добрый день.
УСН 6% ИП
Помогите пожалуйста разобраться .
Такая ситуации. Авансовые платежи в течении года  платили частями.  

Доход за2016 год 165000 рублей

Начал составлять декларацию.
по налогоплательщику 
2 раздел
Доходы по кварталам с нарастающим итогом:
110 -1кв. =30000р
111- 2кв. = 90000р
112- 3кв. = 105000р
113- 4кв. =165000р

130-1800
131-5400
132-6300
133-9900
Взносы в ПФР за ИП
140-895
141-1790
142-3065 
143 -6088

1 разд 
020-905
040-2705
070-прочерк
080-  сумма налога к уменьшению за налог период 375
100-577

Я не пойму все ли правильно рассчитывает налогоплательщик , правильная ли у меня декларация.
 почему 100 стр к оплате  показывает сумму 577  руб, которую я должна оплатить, И сколько я  должна оплатить? Я рассчитала  сумму  в размере 202 рубля правильно или нет?
Что то я совсем запуталась.
Nataly S Консультант
11 ноября 2016 в 00:57
Здравствуйте.
Цитата (ленаё):Я не пойму все ли правильно рассчитывает налогоплательщик , правильная ли у меня декларация.
Правильная.
В декларации указываются начисленные суммы, а не фактически уплаченные. Поэтому суммы в разделе 1.1 декларации по УСН не дают информации о том, сколько налога нужно перечислить в бюджет по итогам каждого отчетного периода.

Сумму к доплате посчитать нужно так: всего начислено налога 9900-6088=3812 рублей, отнимите из этой суммы фактически перечисленные суммы авансовых платежей и получите налог к доплате. Если по итогам 1 квартала и полугодия авансовые платежи перечислялись, так сказать, рубль в рубль, то есть 905+2705, то осталось доплатить 3812-905-2705=202 руб.

Что касается суммы 577 руб., то это всего лишь разница между налогом, начисленным за год, и налогом, начисленным за 9 месяцев, и она не должна совпадать с суммой, которую нужно перечислить в бюджет.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер