Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Строка 1370 баланса за 9 месяцев не совпадает со строкой 2400

10 ноября 2016 в 22:23
Здравствуйте!  При формировании баланса за 9 месяцев сумма по строке 1370 (ф.1) не соответствует формуле 1370=2400 (ф.2) + 1370 (прошлого года). Может ли это объясняться тем, что организация относится к субъектам малого предпринимательства и не применяет ПБУ 18/02 (бухгалтерский учет не совпадает с налоговым), в результате чего все не принимаемые расходы списываются за счет чистой прибыли 99 счета? Заранее вам благодарна.
Важный бух  76 293 балла, г. Астрахань
11 ноября 2016 в 08:52
Цитата (Sorento com):в результате чего все не принимаемые расходы списываются за счет чистой прибыли 99 счета
Здравствуйте. Напишите проводку такого списания .
11 ноября 2016 в 08:58
Ну, например, Д 91.02 К 10.09, а потом Д 99.01 К 91.09
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Важный бух  76 293 балла, г. Астрахань
11 ноября 2016 в 09:07
Цитата (Sorento com):Ну, например, Д 91.02 К 10.09, а потом Д 99.01 К 91.09
Проводки верные ( ПБу 10/99). Но 91 счет участвует в формировании финансового результата. И никак не влияет на строку 1370. А дивиденды вы не выдавали ? Посмотрите проводки в которых участвует Д 84 счета.
11 ноября 2016 в 09:12
Нет, дивиденды точно не выдавали... Я смотрю расшифровку стр 2350 отчета о фин. результатах и как раз туда попадают эти непринимаемые расходы, а в декларацию по налогу на прибыль они как раз и не попали...
Важный бух  76 293 балла, г. Астрахань
11 ноября 2016 в 12:24
Цитата (Sorento com):Я смотрю расшифровку стр 2350 отчета о фин. результатах и как раз туда попадают эти непринимаемые расходы, а в декларацию по налогу на прибыль они как раз и не попали...
Но какое отношение они имеют к распределению прибыли ? Д 84 К 99, как и все остальные расходы.
16 ноября 2016 в 11:11
Действительно, не имеют. Попробую разобраться. Спасибо
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер