Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как в расчете 6-НДФЛ отражать налог с арендной платы за январь 2016 года, уплаченный в декабре 2015 года?

Аленушка1988 (автор вопроса)  5 623 балла, г. Ярославль
11 ноября 2016 в 12:24
Коллеги, добрый день.
Подскажите, пожалуйста, по заполнению отчета 6-ндфл:
1. В декабре 2015 г. был уплачен НДФЛ за январь 2016 г. по аренде жилья.
Сумма по аренде = 10000 руб., НДФЛ = 1300 (начислены в январе 2016)
Каким образом отразить это в 6-ндфл: нужно ли показывать платежи 2015г. и с какими датами?
Вопрос удалён модератором.
Большое спасибо.
Юлия Радская Модератор
11 ноября 2016 в 12:27
Цитата (Аленушка1988):Коллеги, добрый день.
Подскажите, пожалуйста, по заполнению отчета 6-ндфл:
1. В декабре 2015 г. был уплачен НДФЛ за январь 2016 г. по аренде жилья.
Сумма по аренде = 10000 руб., НДФЛ = 1300 (начислены в январе 2016)
Каким образом отразить это в 6-ндфл: нужно ли показывать платежи 2015г. и с какими датами?
2. В сентябре  02.09.2016 была выплачена з/п за август.
НДФЛ начисленный с дохода составил 70000,00 руб. Но компания перечисляет 02.09.2016 сумму НДФЛ = 76000,00
Какую сумму ндфл нужно отразить по строке 140 -  какая должна быть или ту, которую фактически перечислил налоговый агент?

Большое спасибо.
Добрый день! Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а второй (я его выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме.
Важный бух  76 491 балл, г. Астрахань
11 ноября 2016 в 12:51
0 баллов Добавить баллы
Цитата (Аленушка1988):1. В декабре 2015 г. был уплачен НДФЛ за январь 2016 г. по аренде жилья.
Сумма по аренде = 10000 руб., НДФЛ = 1300 (начислены в январе 2016)
Каким образом отразить это в 6-ндфл: нужно ли показывать платежи 2015г. и с какими датами?
А как такое возможно ? Дата дохода это день его выплаты ( п. 1 ст. 223 НК ). А налог удерживается непосредственно при выплате. ( ст. 226 НК ) Что вы перечислили бюджету в декабре, если налог еще не удержан ? ( п. 9 ст. 226 НК )
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Аленушка1988 (автор вопроса)  5 623 балла, г. Ярославль
11 ноября 2016 в 12:57
Перечисление по аренде происходит авансом: в сентябре платят за ноябрь, в ноябре за декабрь, в декабре за январь...
В п/п от 10.12.2015 в назначении платежа стоит январь 2016, а по начислениям в 1с аренда отражена в январе 2016..
Важный бух  76 491 балл, г. Астрахань
11 ноября 2016 в 12:58
Цитата (Аленушка1988):Перечисление по аренде происходит авансом: в сентябре платят за ноябрь, в ноябре за декабрь, в декабре за январь...
В п/п от 10.12.2015 в назначении платежа стоит январь 2016, а по начислениям в 1с аренда отражена в январе 2016..
Алена дата дохода для такой выплаты это декабрь 2015. Уточняйте справку 2 НДФЛ. Январь и 6 НДФЛ по этой выплате совершенно не при чем.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер