Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как рассчитать сумму НДС к уплате при возврате денежных средств?

malinka_A (автор вопроса)  31 балл, г. Люберцы
20 ноября 2016 в 20:51
Здравствуйте.
Подскажите, как считать?
в 2015 году компания А заплатила компании В 1,5 млн
Работы были выполнены в 2016 г на сумму 900 000р
Договора потом был расторгнут и деньги поставили на возврат.

И таким образом получилось.....что в 4 кв. 2016г. компании В упали деньги на рс\сч  в размере 700 000р (от другой компании), но по суду часть в размере 600 000р. вернули компании А.

Какой налог по НДС будет уплачен? 
Со всей суммы 700 000р. или как?Ох!

Заранее спасибо
irinaalenkina  10 636 баллов, г. Волгоград
21 ноября 2016 в 09:46
Добрый день.
Цитата (malinka_A):В упали деньги на рс\сч  в размере 700 000р (от другой компании),
Поясните откуда пришли деньги, каким образом вы их соотнесли с ситуацией по возврату неиспользлованного аванса в размере 600 т.р.?
В качестве чего данные средства вам перечислены? на основании какого документа: решения суда, письма и т.п.?
Цитата (malinka_A):Какой налог по НДС будет уплачен? 
Со всей суммы 700 000р. или как?Ох!
Как вы их отразили в учете? Как внереализационные доходы?
VladLit  1 617 баллов
25 ноября 2016 в 18:36
Здравствуйте! В 2015 году при получении аванса Вы были обязаны выставить с/ф и уплатить в бюджет НДС 1 500 000*18/118= 228 813,55 руб.
1.В 2016 году Вами были актированы работы на сумму 900 000 руб.(в т.ч. НДС 137 288,13 руб.) и выставлена с/ф, в декларации и книгах покупки продажи надо было отразить вычет НДС с аванса 137 288,13 и начисление НДС с реализации 137 288,13 руб.
2.При возврате аванса Покупателю Вы имеете право на вычет НДС 600 000*18/118=91 524,42 руб.
3.В отношении 700 000 руб. надо понять, что это:
-предоплата - обложить НДС по алгоритму п.1;
-оплата
Удачи
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер