Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как в расчете 6-НДФЛ отразить доплату налога за декабрь 2015 года?

23 ноября 2016 в 10:40
Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, сейчас при сведении НДФЛ за 2015-2016 год, обнаружила ошибку: недоплатили НДФЛ за декабрь 2015 г., в сумме 10 000 руб. 
Но в декларации 6-НДФЛ за 1 кв. указали, эти суммы. По НК мы в декларации указываем срок перечисления, а не дату.
Хотим сейчас перечислить.
Скажите, пожалуйста, как это отразить в 6-НДФЛ за 4 кв. 2016 г. или не отражать?
Заранее спасибо.
Важный бух  76 513 баллов, г. Астрахань
23 ноября 2016 в 13:39
Цитата (Peligrosa):Скажите, пожалуйста, как это отразить в 6-НДФЛ за 4 кв. 2016 г. или не отражать?
А вы разве отражаете в 6 НДФЛ саму уплату налога ? В какой строке ?
Nataly S Консультант
23 ноября 2016 в 13:55
Здравствуйте.
Цитата (Peligrosa):Скажите, пожалуйста, как это отразить в 6-НДФЛ за 4 кв. 2016 г. или не отражать?
Фактическая уплата налога в расчете 6-НДФЛ не отражается.
В справках 2-НДФЛ за 2015 год неполное перечисление налога указано?

Декабрьскую 2015 года зарплату, выплаченную в 2016 году, отражаем "справочно" в разделе 2 формы 6-НДФЛ, в строке 140 указывается сумма налога, которая удержана и должна быть перечислена в бюджет, а не фактически перечисленная сумма.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
23 ноября 2016 в 14:11
Спасибо.
Так и было сделано. Отражено в 6-НДФЛ за 1 кв, декабрьская з/п. Только не было перечислено.
Nataly S Консультант
23 ноября 2016 в 14:13
Перечислите налог, ничего не трогая в 6-НДФЛ.
23 ноября 2016 в 14:25
Спасибо большое. Так и сделаем.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер