Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как в декларации по НДС отражать операции по экспорту в Таможенный союз?

24 ноября 2016 в 14:09
Добрый день. помогите пожалуйста, особо "одаренному" человеку разобраться с последовательностью действий.
В первом квартале продали товар Казахстан. В третьем квартале подготовили документы для подтверждения нулевой ставки. Я не пойму, в какой момент в декларации отражать суммы по этой операции?
В первом квартале - в 6 разделе, а в 3 квартале - 4?  или в первом квартале вообще эту сумму не показывать, а показать сразу в 3 квартале в 4 разделе?
А если не собрали пакет, то в 1 или в 3 квартале показывать сумму по 6 разделу?
Спасибо за любые ответы.
Кристина199317  176 баллов
24 ноября 2016 в 15:16
Пол-буха, 
Если все документы собраны, то подаете уточненку за 3 кв и суммы отражаете в разделе 4 декларации по НДС зп 3 кв., если документы не собраны, то заполняете 6 раздел за 1 квартал.
А за 3 квартал вы подавали какую декларацию по НДС "нулевую"?
24 ноября 2016 в 15:33
Кристина199317, да, нулевую. Спасибо большое. Теперь понятно стало
Кристина199317  176 баллов
24 ноября 2016 в 15:52
Пол-буха, Тогда к уточненки за 3 кв делаете доп листы к книге покупок и продаж. И вот прочитайте мои вопросы в темах я сейчас тоже возмещением занимаюсь, там специалист все достаточно понятно разъяснил.
Как оформить книгу продаж и книгу покупок по неподтвержденному экспорту?
Как заполнить дополнительные листы к книге продаж?
24 ноября 2016 в 16:26
Кристина199317, спасибо еще раз. Цветы
VladLit  1 617 баллов
25 ноября 2016 в 10:21
0 баллов Добавить баллы
Здравствуйте! Ответ Кристины не пришелся по душе. Констатирую факты - Пол-буха задает вопрос 24.11.16, декларацию за 3 кв. 2016 сдал(а) нулевую. Действия Пол-буха в ноябре 2016г. могут быть следующие:
1.Рассчитать и оплатить недоимку НДС по сроку оплаты 25.04.16 (начисление на отгрузку) и пени со 181 с даты отгрузки  до дня оплаты недоимки ;
2.Доначислить НДС и уменьшить начисление на вычет НДС (приобретенные ТМЦ, работы, услуги) по неподтвержденной реализации в уточненной декларации за 1 кв. 2016г. в разделе 6, Отразить данные операции в доп. листах к книгам покупки и продажи за 1 кв. 2016г. по бух.справке и входящим с/фактурам;
3.В 4кв.2016г. в 4 разделе подтвердить реализацию по ставке НДС 0% и там же отразить вычет НДС (п.9. ст.167 НК РФ -момент определения налоговой базы -последнее число квартала, в котором собран полный пакет документов по ст.165 НК РФ), в разделе 6 восстановить в обратную сторону и НДС и вычет НДС.Отразить данные операции в книгах покупки и продажи по с/фактурам и бух. справке.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер