Когда нужно возмещать работнику командировочные расходы и перечислять суточные?

Доброго вечера!
Компенсацию расходов, понесенных работников в командировке, следует выдать после окончания командировки и  предоставления отчета с приложением оправдательных документов.
Если денежные средства работник получит до начала командировки, то они квалифицируются как подотчетные суммы. Отчитаться за эти суммы сотрудник должен в течение трех рабочих дней со дня возвращения из командировки (п. 26 Положения, утвержденного постановлением Правительства РФ от 13 октября 2008 г. № 749). Изменить этот срок руководитель организации не может.

максимова2015, добрый день!

К сожалению я не поняла из вашего ответа - т.е возможны оба варианта и до и после командировки, не зависимо от даты покупки билетов?

До командировки работодатель перечисляет аванс на командировку, который является подотчетными средствами. На полученный аванс работник приобретает билеты на проезд, оплачивает проживание в гостинице и тд. По возвращении из командировки у работника есть 3 рабочих дня, чтоб отчитаться за полученный аванс - тогда в случае, если аванса нехватило, работодатель выплачивает работнику перерасход подотчетных командировочных сумм.Согласно п.10 Положения об особенностях направления работников в служебные командировки, утвержденного Постановления Правительства РФ от 13.10.2008 №749: 

10. Работнику при направлении его в командировку выдается денежный аванс на оплату расходов по проезду и найму жилого помещения и дополнительных расходов, связанных с проживанием вне места постоянного жительства (суточные)

Т.е. аванс (компенсацию, как Вы называете) работодатель должен выплатить до командировки, чтоб работнику было чем оплатить командировочные расходы.

Добрый вечер.
В п. 19 Инструкции  о служебных командировках от 07.04.1988 г. N 62 закреплено, что перед отъездом в командировку работнику должен выдаваться денежный аванс в пределах сумм, причитающихся на оплату проезда, расходов по найму жилого помещения и суточных.

NovichokBuh, добрый день!

Но описанная ситуация заключается в том, что сотрудник оплатил командировочные расходы ДО выдачи аванса. 
И у меня теперь есть два варианта - выдать деньги до командировки (но после даты оплаты билетов сотрудником) или после командировки. и понять, какой из этих вариантов предпочтительнее ))

Elena4011, добрый вечер!
А является ли авансом сумма перечисленная до командировки, но после покупки билетов, вот загвоздка!

Здравствуйте.

До возвращения из командировки у работодателя нет никаких документов, подтверждающих расходы работника, поэтому в случае выдачи денежных средств под отчет до начала командировки для работодателя это будет авансовая выплата. Такой вариант предпочтительнее, так как он не идет вразрез с ТК РФ.
Проследите, чтобы дата приказа на командировку была не позднее дат приобретения билетов и оплаты за проживания.

Nataly S, Наталья, огромное спасибо за логичный и понятный ответ 💐