Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Какие составить проводки для исправления ошибки в расчетах с таможней в прошлом периоде?

Inusya (автор вопроса)  0 баллов, г. Ялта
25 ноября 2016 в 14:51
Добрый день. Мне очень нужна Ваша помощь. У нас ООО на ОСНО. Мы занимаемся импортом. Ситуация следующая. В декабре 2015 оприходован импортный товар, приобретенный для рекламных целей. При ввозе уплата НДС и таможенного сбора не  требовалось, т.к. сумма маленькая. Ошибочно был создан в программе 1С 8.3 (базовая) документ ГТД по импорту.
Дт 41.01  Кт 76.09.3 - 136,25 руб
Дт 19.05  Кт 76.09.3 - 401,83 руб
Дт 68.02  Кт 19.05 - 401,83 руб 
Соответственно НДС (401,83) попал на возмещение, сумма сбора (136,25) попала на счет 41.01 и уменьшилась сумма остатка по таможне (538,08).

Товар в декабре был списан (в рекламных целях). НДС восстановлен.
Дт 94  Кт 41.01 - 2116,87 руб  
Дт 19.05  Кт 68.02 - 401,83 руб  
Дт 94  Кт 19.05 - 401,83 руб  

Сейчас будем делать корректировку декларации по НДС. На сумму налога это не влияет.
Но еще не сходятся расчеты с таможней. Подскажите пожалуйста какие проводки мне нужно сделать, как я понимаю, в этом периоде, чтоб вернуть 538,08 руб на счет 76.09.3.
БухОнлайн Редакция
26 ноября 2016 в 15:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Что и как нужно исправить в учете по результатам налоговой проверки 25 июля 2011
Антикризисные поправки в Налоговый кодекс 8 декабря 2008

Вопросы на форуме
Исправление ошибки по 51 счету 5 мая 2016
Как исправление к счету-фактуре влияет на налог на прибыль? 9 июля 2016
Баланс сдан с ошибкой 26 мая 2016
Допущена ошибка в расчете пособия по БиР: как возместить денежные средства? 2 сентября 2015
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер