Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как аннулировать счет-фактуру, выставленный в 3-м квартале?

27 ноября 2016 в 22:45
Здравствуйте, 

Подскажите пожалуйста. 

Мы Покупателю отгрузили товар в 3 квартале. (выставили с/ф, товарную). При транспортировки товар забили. Заказчик не принял товар, написал нам письмо с требованием заменить товар. Товар мы забрали (Заказчик приложил акт дефектовки).

Сейчас 4 квартал, товар приехал (заказной товар), хотели отгрузить заказчику, но как оказалось Заказчик не принял с/ф, товарную выставленную в 3 квартале и просит у нас новую с/ф, товарную отгруженную реальной датой.

Вопрос.

Как аннулировать с/ф, товарную выставленную в 3 квартале. (хочется обойтись без корректировки декларация НДС)?
Александр Погребс Главный консультант
29 ноября 2016 в 11:55
Добрый день!

В данной ситуации, конечно, надо править 3-й квартал.

Но есть такой вариант:
Делаете корректировочный счет-фактуру, обнуляя первичный счет-фактуру.
И выставляете новый счет-фактуру уже на новую поставку.

По корректировочному счету-фактуре делаете вычет, а по новому счету-фактуру снова начисляете НДС. И всё делаете в 4 квартале. 3-й не трогаете.

Но надо иметь в виду, что это не совсем правильное использование корректировочного счета-фактуры.
Но можно надеяться. что налоговикам такой вариант более приемлем, чем корректировка 3-го квартала.

Успехов!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер