Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как ответить на требование ИФНС о том, что пакет документов для подтверждения ставки НДС 0% не представлен по некоторым отгрузкам?

28 ноября 2016 в 14:52
Добрый день! ООО отгружает на экспорт, соответственно, возмещает НДС из бюджета. По итогам 1 кв. 2016г. есть акт камеральной проверки, НДС возмещен на расчетный счет организации. Сейчас ИФНС выставляет требование по документам 1 кв. 2016г. с указанием того,что пакет для подтверждения 0% ставки НДС не представлен по некоторым отгрузкам (проблема в том, что в торг-12 неверно рассчитана сумма в рублях по валютным отгрузкам из-за ошибочного принятия курса валют). Вопрос. Как сейчас реагировать ООО на данное требование? Если представлять уточненную декларацию НДС, то камеральная проверка возобновится и сумма к возмещению м.б. уменьшена или предыдущее решение о возмещении отменено? Если не представлять, а просто передать надлежаще оформленные торг-12 с верным курсом? Тогда документы не будут соответствовать данным в книге продаж. Проблема в том, что данную ошибку ИФНС заметило только в 2016 году, а в книгу продаж 1 кв. 2016г. входят отгрузки с 2015 года
Важный бух  77 000 баллов, г. Астрахань
28 ноября 2016 в 14:57
Цитата (Yata-orsk):Сейчас ИФНС выставляет требование по документам 1 кв. 2016г. с указанием того,что пакет для подтверждения 0% ставки НДС не представлен по некоторым отгрузкам (проблема в том, что в торг-12 неверно рассчитана сумма в рублях по валютным отгрузкам из-за ошибочного принятия курса валют).
Здравствуйте. В рамках какой проверки ?
28 ноября 2016 в 15:12
Вообще. Уведомление налогоплательщика о вызове для дачи пояснений+ вконце пишут о необходимости представить уточненку.

Еще нюансик)) Акт камералки вовремя не забрали. Сегодня отправила курьера, и сложилось впечатление, что акт свежепеределанный))) т.к. мало того,что он датой от 01.09.16 (а возмещение пришло 29.08.16г.), так еще и в акте все это расписано,что мы завысили базу по 0%. (а зачем же тогда возместили, не понятно)

и еще, в этом уведомлении перечислено лишь неск-ко отгрузок (не все!!), которые входят и в 3, и во 2 кв. 2016г.
Я думаю, м.б. включить дурака, по 2 и 3 кв. сбросить уточненки, а на 1кв. вообще не среагировать?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Важный бух  77 000 баллов, г. Астрахань
28 ноября 2016 в 15:22
Цитата (Yata-orsk):Уведомление налогоплательщика о вызове для дачи пояснений
Статья должна быть в требовании. Ссылка на статью НК РФ.
28 ноября 2016 в 15:27
Важный бух, пп. 4 п.1 ст. 31 НК РФ
Важный бух  77 000 баллов, г. Астрахань
28 ноября 2016 в 15:37
Цитата (Yata-orsk):пп. 4 п.1 ст. 31 НК РФ
Так и явитесь для дачи пояснений. Но вы не обязаны подавать уточненную НД, срок для камеральной проверки НД по НДС за 1 квартал давно истек ( ст. 88 НК )
28 ноября 2016 в 15:41
Важный бух, спасибо огромное! Я к тому и склоняюсь, чтобы не сдавать.
Единственное что...
Ошибочные отгрузки они обложить уже не могут? Даже если в сегодняшнем наспех склепанном акте эти ошибки прописали? (акт,типа, от 01.09.)

А вот если выездная придет,то все равно обложат,да?
Важный бух  77 000 баллов, г. Астрахань
28 ноября 2016 в 15:44
Цитата (Yata-orsk):Ошибочные отгрузки они обложить уже не могут? Даже если в сегодняшнем наспех склепанном акте эти ошибки прописали? (акт,типа, от 01.09.)

А вот если выездная придет,то все равно обложат,да?
Чтобы продолжить проверку, они должны назначить дополнительные мероприятия налогового контроля (письмо Минфина России от 15.07.16 № 03-02-07/1/41426. )
28 ноября 2016 в 15:46
Важный бух, Большущее спасибо!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер