Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

В каких случаях контрагент может не выставлять счет-фактуру?

29 ноября 2016 в 10:41
Добрый день, подскажите пожалуйста в каких случаях, работая с ндс и присылая акт в котором указана сумма ндс, контрагент может не  выписывать счет-фактуру? Собственно резервируем ж/д билеты и на саму услугу резервирования нам присылают акт и счет-фактуру как полагается, а вот на акт приема-передачи в котором тоже указан ндс, почему-то счет-фактуру не присылают и говорят, что это нормально, что так и должно быть. И я если честно в растерянности, я ведь не могу заводить в базу акт с ндс, но не заводить счет-фактуру?
Татьяна Матвеева  17 027 баллов, г. Москва
29 ноября 2016 в 11:29
23 балла Добавить баллы
Добрый день.
Цитата (Георгий Иванов):резервируем ж/д билеты и на саму услугу резервирования нам присылают акт и счет-фактуру как полагается, а вот на акт приема-передачи в котором тоже указан ндс, почему-то счет-фактуру не присылают
Вы оплачиваете (приобретаете) только ж/д билет и услугу резервирования? Или второй акт (с НДС) еще на какую-то услугу?
Если только ж/д билет и услугу резервирования, то на услугу у Вас должны быть акт + счет-фактура (или УПД), а  ж/д билет сам по себе является основанием вычета НДС. Согласно п. 1 ст. 172 НК РФ вычеты сумм налога производятся на основании счетов-фактур, выставленных продавцами при продаже товаров (работ, услуг) налогоплательщикам этого налога, либо на основании иных документов в случаях, предусмотренных п. п. 3, 6 - 8 ст. 171 НК РФ (Ваш случай как раз - в п. 7 ст. 171). 
На основании п. 18 Правил ведения книги покупок, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 г. № 1137, при приобретении услуг по перевозке работников к месту служебной командировки и обратно в книге покупок регистрируются заполненные в установленном порядке бланки строгой отчетности или их копии с выделенной отдельной строкой суммой налога на добавленную стоимость, выданные работнику и включенные им в отчет о служебной командировке.
Авиа- и железнодорожные билеты являются бланками строгой отчетности, таким образом, в случае, если перевозчик счет-фактуру не выставлял, в книге покупок регистрируются авиа- и железнодорожные билеты (их копии) с выделенной отдельной строкой суммой НДС, ранее выданные командированным работникам и затем представленные ими вместе с отчетами о командировке. В книге покупок за квартал, в котором утвержден авансовый отчет командированного, регистрируются:
1) железнодорожный билет или распечатка контрольного купона электронного билета (Письмо Минфина от 26.02.2016 N 03-07-11/11033);
2) авиабилет или распечатка маршрут/квитанции электронного билета (Письма Минфина от 30.01.2015 N 03-07-11/3522, ФНС от 25.04.2014 N ГД-4-3/8194).
30 ноября 2016 в 10:16
Оплачиваем только ж/д билеты и резирвирование, оплачиваем по безналу, то есть никаких авансовых отчетов нет и книги покупок как таковой у нас тоже нет, правильно ли я понимаю что в этом случае счет-фактура должна быть обязательно?

И еще такое уточнение: контрагент говорит, что у себя он НДС не учитывает(не проводит?), но при этом "просто указывает его в документе", поэтому счет-фактуру не выписывает и тоже ссылается на бланк строгой отчетности, но я не понимаю, разве так правильно? Вопрос удалён модератором.
Юлия Радская Модератор
30 ноября 2016 в 10:53
Добрый день!
Цитата (Георгий Иванов):Как мне тогда в 1С УТ заносить такие акты, стоит ли ставить тогда вообще ндс или ставить "без ндс" и стоит ли создавать в программе счет-фактуру с номером б/н?
Вопрос о работе в программе - это уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума, задаётся в новой теме. Для удобства отвечающих в новой теме можете поставить ссылку на это обсуждение.Также в новой теме укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
2 декабря 2016 в 17:53
По 1с понял, а по первой части вопроса можно получить ответ? По поводу правильности со стороны контрагента не учитывать у себя НДС, но при этом отражать его в актах?
Татьяна Матвеева  17 027 баллов, г. Москва
6 декабря 2016 в 14:50
Добрый день.
А Вы покупаете билеты непосредственно у организации-перевозчика или у посредника?
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер