Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!

Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С

Попробовать бесплатно

 
Попробовать бесплатно Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Модуль Контур.Экстерн для 1С — сданные отчеты доступны и в Экстерне, и в 1С
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Какими документами отразить начисление НДФЛ с арендной платы в 1С 8.2 Предприятие?

30 ноября 2016 в 09:39
Добрый день!
ООО на ОСНО. Используем 1с 8:2 Предприятие (Конфигурация - Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.65.21)).
Помогите разобраться с вводом документов.
Мы арендуем нежилое помещение у директора (она же учредитель). Выплачиваем  ей сумму арендной платы за минусом НДФЛ, который перечисляем как агенты.
Как в 1с начислить НДФЛ?
Я делаю, так:
через 76 приход услуги (44/76) -начислена арендная плата физ.лицу 43500 руб. (без НДФЛ)
перечисление ар.платы физ.лицу на карточку (лицевой счет) - 76/51 - 43500 руб
перечисление НДФЛ - 68.1/51 - 6500 руб
А вот далее как провести начисление НДФЛ? Пробовала  76/68.1  операцией вручную, по 76 счету висит дебиторка по физ.лицу на 6500 руб.
А если не проводить начисление НДФЛ, то по 68.1 неверное сальдо, т.к. есть уплата, а нет начисления.
подскажите, пожалуйста как быть?
Заранее благодарна.
irinaalenkina  10 505 баллов, г. Волгоград
30 ноября 2016 в 09:51
54 балла Добавить баллы
Добрый день.
Верные проводки:
Дт 44 КТ 76  50000 начислена аренда
Дт 76 КТ 68 6500 начислен НДФЛ
Дт 76 Кт 51 43500 перечислена аренда
Дт 68 КТ 51 6500 перечислен НДФЛ
Kamushek  121 027 баллов
30 ноября 2016 в 10:10
15 баллов Добавить баллы
Добрый день!

Цитата (луса):через 76 приход услуги (44/76) -начислена арендная плата физ.лицу 43500 руб. (без НДФЛ)
А почему без НДФЛ? Это же налог из дохода физического лица. Должна быть сумма с НДФЛ.
Цитата (луса):Пробовала  76/68.1  операцией вручную, по 76 счету висит дебиторка по физ.лицу на 6500 руб.
Это правильно, только не забудьте сделать начисление и по регистрам НДФЛ документом Корректировка учета НДФЛ...
Найти его можно в меню Зарплата - Учет НДФЛ и налогов(взносов) с ФОТ
30 ноября 2016 в 10:44
Спасибо за ответ.
Корректировку я делаю, в налоговую  карточку по НДФЛ у меня все попадает, все правильно.
А разве на 44 счет можно сумму с НДФЛ? Меня только это смутило, я так делала, а потом убрала.
irinaalenkina  10 505 баллов, г. Волгоград
30 ноября 2016 в 10:52
Цитата (луса):А разве на 44 счет можно сумму с НДФЛ?
Не можно, а нужно.
У вас же договор аренды на сумму с НДФЛ, а потом при перечислении доходов вы уже выполняете роль налогового аренда по удержанию НДФЛ за физ.лицо.
Аналогично з/п сотрудников и НДФЛ с нее.
30 ноября 2016 в 11:49
Спасибо Вам за консультацию.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер