Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Задача: определить сумму НДС, подлежащую к уплате в бюджет за первый квартал

Е М (автор вопроса)  0 баллов, г. Кемерово
1 декабря 2016 в 06:39
За первый квартал текущего года организация выполнила работ  на сторону на сумму 750 тыс.руб. в том числе НДС. приобрела материалы на сумму 380 тыс.руб. в том числе НДС. Определить сумму НДС, подлежащую к уплате в бюджет за первый квартал.Составить бухгалтерские проводки.
Грек Вера  18 444 балла, г. Барнаул
1 декабря 2016 в 06:44
Добрый день! По правилам форума сначала напишите Ваше решение, а потом Вам напишут, верно ли Вы решили, если нет, подскажут ошибки.... Удачи!
Е М (автор вопроса)  0 баллов, г. Кемерово
1 декабря 2016 в 06:45
Грек Вера, здравствуйте!

Подскажите, где я ошиблась?
 
1.    Дт 62 Кт 90 - 625593
2.    Дт 90 Кт 68 - 114406 НДС
3.    Дт 10 Кт 68 - 322033
4.    Дт 19 Кт 68 - 57966 НДС
114406+57966=172372 вместе с НДС
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Грек Вера  18 444 балла, г. Барнаул
1 декабря 2016 в 07:33
Цитата (Е М):Подскажите, где я ошиблась?
 
1.    Дт 62 Кт 90 - 625593
2.    Дт 90 Кт 68 - 114406 НДС
3.    Дт 10 Кт 68 - 322033
4.    Дт 19 Кт 68 - 57966 НДС
114406+57966=172372 вместе с НДС

1. 62/90-  750000
2. 90/68-  114406,78 НДС- верно
3. 10/60-  322033,89
4. 19/60- 57966,10  НДС
5.144406,78- 57966,10 = 86440,68 сумма, НДС  подлежащая уплате в бюджет. Так как в декларации НДС без копеек, применяем округление = 86441 руб.

В задаче нет условия по ставке НДС, поэтому при решении применили  ставку 18%. И приняли за условие, от поставщика получен счет-фактура, материалы получены и оприходованы на складе, в дальнейшем будут использованы в деятельности, облагаемой НДС.
Ирина Ротнова Модератор
1 декабря 2016 в 08:13
Цитата (Е М ):За первый квартал текущего года организация выполнила работ  на сторону на сумму 750 тыс.руб. в том числе НДС. приобрела материалы на сумму 380 тыс.руб. в том числе НДС. Определить сумму НДС, подлежащую к уплате в бюджет за первый квартал.Составить бухгалтерские проводки.
Добрый день!
Уважаемый автор вопроса! В следующий раз, когда Вы будете задавать вопросы на форуме, не забывайте, пожалуйста, о его правилах. Напомню: мы стремимся создать на нашем форуме доброжелательную атмосферу. Поэтому у нас принято здороваться. Уважительное отношение к форумчанам, экспертам и модераторам - требование правил форума. Также, пожалуйста, не забывайте размещать свой вариант решения.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер