Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Узнайте, какая проверка вас ожидает
Легкий расчет сложных вещей
Сервис для пользователей БухОнлайна
Сервис для пользователей БухОнлайна
Сервис для пользователей БухОнлайна
Важнейшая информация о компании в один клик
Контур.Эльба
Электронный бухгалтер
Веб-сервис для предпринимателей на УСН и ЕНВД. Помогает вести дела и сдавать отчетность через интернет.
  • Приведите дела в порядок. Создавайте договоры, счета, акты, накладные, счета-фактуры в течении одной минуты.
  • Самостоятельно или с помощью бухгалтера формируйте всю необходимую отчетность и сдавайте ее через интернет. Сервис понятным языком расскажет, как это сделать и напомнит о сроках сдачи отчетности.
  • Многопользовательский режим позволит бухгалтеру удаленно обрабатывать документы, заведенные другими сотрудниками

Уступка права требования и отражение в декларации по налогу на прибыль

Katerino4ka Москва 50 баллов
0 человек поставили: 0 баллов Добавить баллы
Уважаемые форумчане!
Ситуация:
Наша организация (А) оказала услуги на сумму 100,00 тыс. руб. в т.ч. НДС
Фирма-заказчик (Б) не в состоянии была оплатить эти услуги своеврменно, а ден. ср-ва нам нужны были срочно. Поэтому был заключен договор уступки права требования между фирмой (А) и фирмой (В) на сумму 100,00 тыс. руб., в т.ч. НДС.
Правильно ли я сделала проводки:
Д76 (В) К91.1 - 100,00 тыс. р. Договор уступки
Д91.2 К 62 (Б) - 100,00 тыс. р. Списана с баланса дебиторская задолженность заказчика (Б)
Д99 К 91.9 = 0,00 определен финансовый результат от договора уступки права требования
Д51 К 76(В) - 100,00 тыс. р. Получены ден. ср-ва по догвоору цессии.
У меня возникла проблема в отражении данных операций в декларации по налогу на прибыль и
нужно ли показывать в форме 2 Отчета о прибылях и убытках в строках:
Прочие доходы (090) - 100,00 тыс. р.
Прочие расходы (0100) - 100,00 тыс. р.
Заранее благодарю за ответы.
IgorNevsky Москва Консультант
0 человек поставили: 0 баллов Добавить баллы
Цитата (Katerino4ka):Уважаемые форумчане!
Ситуация:
Наша организация (А) оказала услуги на сумму 100,00 тыс. руб. в т.ч. НДС
Фирма-заказчик (Б) не в состоянии была оплатить эти услуги своеврменно, а ден. ср-ва нам нужны были срочно. Поэтому был заключен договор уступки права требования между фирмой (А) и фирмой (В) на сумму 100,00 тыс. руб., в т.ч. НДС.
Правильно ли я сделала проводки:
Д76 (В) К91.1 - 100,00 тыс. р. Договор уступки
Д91.2 К 62 (Б) - 100,00 тыс. р. Списана с баланса дебиторская задолженность заказчика (Б)
Д99 К 91.9 = 0,00 определен финансовый результат от договора уступки права требования
Д51 К 76(В) - 100,00 тыс. р. Получены ден. ср-ва по догвоору цессии.
У меня возникла проблема в отражении данных операций в декларации по налогу на прибыль и
нужно ли показывать в форме 2 Отчета о прибылях и убытках в строках:
Прочие доходы (090) - 100,00 тыс. р.
Прочие расходы (0100) - 100,00 тыс. р.
Заранее благодарю за ответы.

В форме № 2 показываем в общем порядке. Но в принципе можно воспользоваться "лазейкой" из п. 18.2 ПБУ 9/99 и п. 21.2 ПБУ 10/99. Но такое "сворачивание" нужно обязательно раскрыть в пояснительной записке.
В декларации по налогу на прибыль - в приложении 3 к листу 02 показываем по строкам 100-170, а также в стр. 030 приложения 1 и стр. 080 приложения 2 к листу 02.
Katerino4ka Москва 50 баллов
0 человек поставили: 0 баллов Добавить баллы
Цитата (IgorNevsky):
Цитата (Katerino4ka):Уважаемые форумчане!
Ситуация:
Наша организация (А) оказала услуги на сумму 100,00 тыс. руб. в т.ч. НДС
Фирма-заказчик (Б) не в состоянии была оплатить эти услуги своеврменно, а ден. ср-ва нам нужны были срочно. Поэтому был заключен договор уступки права требования между фирмой (А) и фирмой (В) на сумму 100,00 тыс. руб., в т.ч. НДС.
Правильно ли я сделала проводки:
Д76 (В) К91.1 - 100,00 тыс. р. Договор уступки
Д91.2 К 62 (Б) - 100,00 тыс. р. Списана с баланса дебиторская задолженность заказчика (Б)
Д99 К 91.9 = 0,00 определен финансовый результат от договора уступки права требования
Д51 К 76(В) - 100,00 тыс. р. Получены ден. ср-ва по догвоору цессии.
У меня возникла проблема в отражении данных операций в декларации по налогу на прибыль и
нужно ли показывать в форме 2 Отчета о прибылях и убытках в строках:
Прочие доходы (090) - 100,00 тыс. р.
Прочие расходы (0100) - 100,00 тыс. р.
Заранее благодарю за ответы.

В форме № 2 показываем в общем порядке. Но в принципе можно воспользоваться "лазейкой" из п. 18.2 ПБУ 9/99 и п. 21.2 ПБУ 10/99. Но такое "сворачивание" нужно обязательно раскрыть в пояснительной записке.
В декларации по налогу на прибыль - в приложении 3 к листу 02 показываем по строкам 100-170, а также в стр. 030 приложения 1 и стр. 080 приложения 2 к листу 02.


Вопрос: Как правильно отразить в строках налога на прибыль с НДС или без НДС сумму требованя?
Отчетность через интернет
во все контролирующие органы
Калькулятор больничных
Специально для пользователей БухОнлайна. Легкий расчет сложных вещей.
Смотрите фотоотчет
с концерта Нани Евы и встречи активистов БухОнлайна
n1a2t3 Санкт-Петербург 4 295 баллов
2 человека поставили: 11 баллов Добавить баллы
В форме 2 надо отразить услугу без НДС и в доходах и в расходах.
Вам надо было выделить НДС по приобретенным услугам и
в договоре переуступки долга НДС тоже в т.ч.!
Так что, проводки с учетом выделения и начисления НДС надо бы поправить.
главбух от роду Братск 0 баллов
0 человек поставили: 0 баллов Добавить баллы
Цитата (Katerino4ka):Уважаемые форумчане!
Ситуация:
Наша организация (А) оказала услуги на сумму 100,00 тыс. руб. в т.ч. НДС
Фирма-заказчик (Б) не в состоянии была оплатить эти услуги своеврменно, а ден. ср-ва нам нужны были срочно. Поэтому был заключен договор уступки права требования между фирмой (А) и фирмой (В) на сумму 100,00 тыс. руб., в т.ч. НДС.
Правильно ли я сделала проводки:
Д76 (В) К91.1 - 100,00 тыс. р. Договор уступки
Д91.2 К 62 (Б) - 100,00 тыс. р. Списана с баланса дебиторская задолженность заказчика (Б)
Д99 К 91.9 = 0,00 определен финансовый результат от договора уступки права требования
Д51 К 76(В) - 100,00 тыс. р. Получены ден. ср-ва по догвоору цессии.
У меня возникла проблема в отражении данных операций в декларации по налогу на прибыль и
нужно ли показывать в форме 2 Отчета о прибылях и убытках в строках:
Прочие доходы (090) - 100,00 тыс. р.
Прочие расходы (0100) - 100,00 тыс. р.
Заранее благодарю за ответы.


Добрый день! Всё примерно то же самое. Только 1С комплексная конфигурация. Релиз 4.5 (7.70.497). Общий режим налогообложения. В бух справке на дату составления договора цессии сделаны записи (мы цедент)
Д76 (В) К91.1 Договор уступки
Д91.2 К 62 (Б) Списана дебиторская задолженность заказчика (Б)

После оплаты вношу выписку на контрагента В, но при проверке взаиморасчетов с конрагентами получается что фирма Б нам всё ещё должна и мы должны фирме В как будто за аванс. Получается что бух справка не проводится. Кто сталкивался с таким, подскажите. Может в комплексной это как то по другому нужно оформлять?
Галина Колмакова Тюмень 161 613 баллов
0 человек поставили: 0 баллов Добавить баллы
По правилам форума НОВЫЙ ВОПРОС надо задавать в НОВОЙ ТЕМЕ!!!! а не в теме марта месяца
Мария Ларичева Москва Главный модератор
0 человек поставили: 0 баллов Добавить баллы
Цитата (главбух от роду): Добрый день! Всё примерно то же самое. Только 1С комплексная конфигурация.


Добрый день. Как верно заметила Галина Колмакова, новый вопрос нужно задавать в новой теме. Читайте, пожалуйста, правила форума.

Смотрят тему: гость

Сообщение

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть