Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Узнайте, какая проверка вас ожидает
Легкий расчет сложных вещей
Сервис для пользователей БухОнлайна
Сервис для пользователей БухОнлайна
Сервис для пользователей БухОнлайна
Важнейшая информация о компании в один клик
Контур.Бухгалтерия
Вести бухучет, сформировать и сдать баланс
Онлайн-сервис позволяет автоматически рассчитать зарплату, начислить больничные и отпускные, вести простой бухгалтерский учет, легко отправить отчетность через интернет
  • Ведите учет сотрудников, начисляйте зарплату, рассчитывайте больничные и отпускные, НДФЛ и взносы, учитывайте удержания и дивиденды.
  • Принимайте к учету первичные бухгалтерские документы, импортируйте данные из 1С, заполняйте счета-фактуры, ведите книги покупок и продаж.
  • Готовьте и сдавайте через интернет: бухгалтерскую отчетность, декларации по НДС и прибыли, 2-НДФЛ, декларации по УСН и ЕНВД, отчетность в ПФР и ФСС.

Проводки в 1С: Предприятие 8.2: начисление налогов с ФОТ

vw34 0 баллов
 
Здравствуйте.
Я работаю в программе 1С:Предприятие 8.2 (8.2.13.219). Конфигурация: Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 2.0 (2.0.36.4).
Организация занимается оказанием услуг и розничной торговлей, облагаемой ЕНВД. ЕНВД применяем с 28.05.2012. В организации числится только генеральный директор, которому в мае месяце начислена заработная плата. До этого момента заработная плата не начислялась т.к. не было деятельности ни по ЕНВД ни по УСН. Первая выручка поступила в мае от розничной торговли. До начисления зарплаты я поставила % деятельности по ЕНВД 100%. Однако, при начислении налогов с ФОТ все взносы отразились по Дт счета 91.02 вместо 26.
Не могу понять, что я делаю неправильно и корректна ли такая проводка.
Заранее спасибо всем за помощь.
С уважением, Ольга.
Алена Светлая Консультант
 
Добрый день!
В конфигурации 1с.Бух.8 счета отнесения затрат по з/пл логически привязываются к виду начислений (расчетов) через "способы отражения зарплаты в учете". Найти можно так: "Зарплата" -- "Сведения о начислениях" - "Способы отражения зарплаты в учете". Я так понимаю, что для учета именно по ЕНВД вы не настраивали статьи затрат. Да? Возможно, из-за этого неправильно формируются проводки при проведении док-та "Начисление налогов (взносов) с ФОТ".
vw34 0 баллов
 
Алёна, здравствуйте. Большое Вам спасибо за ответ. А как настроить эти статьи затрат?
Заранее спасибо.
С уважением, Ольга.
Алена Светлая Консультант
 
Я прикрепила скриншот. В нем показаны важные для правильного учета в БУ и НУ статьи затрат, элементы отражения проводками в БУ, атакже Статьи затрат по налогам (взносам) с ФОТ. (Последний регистр -это важно, находится так: Зарплата -- Сведения о начислениях -- Статьи затрат по налогам (взносам) с ФОТ ). Сравните с тем, что есть у вас в базе.

Важно. Если з/плата директора относится на сч.26, нужна статья затрат - распределяемая между видами н/о (либо между ОСНО и ЕНВД, либо между УСН и ЕНВД).
Зарплата , начисляемая работнику чисто по ЕНВД, должна в статье затрат иметь соответствующую настройку, т.е "по отдельным видам деят-ти с особым порядком налогообложения".

Но в тоже время. Если за конкретный месяц нет иной выручки кроме ЕНВД, то не нужно вводить док-т "Ввод процента деятельности по ЕНВД". Он нужен, если есть реальная выручка по 2м совмещаемым системам н/о. В случае, если у вас пока только ЕНВД, лучше настроить счета учета я вам указала. И проводить "Начисление з/пл" и "Начисление налогов (взносов) с ФОТ" по таким настройкам.
Проверено опытным путем.


статьи оплаты тр.распределяемые.jpg


Отчетность по налогу на прибыль (до 28 июля)
Лёгкая подготовка и отправка отчетности
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Бухгалтерия.Контур
Бухгалтерский и налоговый учет при УСН
Интенсивный онлайн-курс для бухгалтеров

Смотрят тему: Гость

закрыть

Закладка перемещена в  Отменить перемещение