Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить

Восстановление пароля

Срок сдачи - до 30 апреля

В платежном поручении выделен НДС

Ekaterina25 24 балла
 
Дорый день.Уважаемые форумчане,разъясните пожалуйста начинающему бухгалтеру как поступить.Наша организация-не плательщик НДС. Мы выставляем счет на оплату покупателю и указываем "Без НДС ---руб."
Покупатель- плательщик НДС и говорит, что при перечислении денег в платежном поручении будет указывать НДС в том числе.
Имеет ли он на это право? На основании какого документа?
Какие последствия могут быть у нас?Мы на УСН 6%
Evilin 2 031 балл
 
Добрый день.


Если Вы счёт выставляете "без НДС", то и оплата на расчётный счёт по этому счёту должна поступить "Без НДС", иначе, Вам придётся этот НДС перечислить в бюджет.
Галина Колмакова Тюмень 159 044 балла
 
Ekaterina25 написал(а):Дорый день.Уважаемые форумчане,разъясните пожалуйста начинающему бухгалтеру как поступить.Наша организация-не плательщик НДС. Мы выставляем счет на оплату покупателю и указываем "Без НДС ---руб."
Покупатель- плательщик НДС и говорит, что при перечислении денег в платежном поручении будет указывать НДС в том числе.
Имеет ли он на это право? На основании какого документа?
Какие последствия могут быть у нас?Мы на УСН 6%

Если вы не выпишите им сч-фк с выделенным НДС то у вас не будет никаких последствий
Отчетность по НДС
Подготовка и отправка отчетов через интернет
Сдача деклараций по ЕНВД (до 21 апреля)
Онлайн-сервис для малого бизнеса
Онлайн-курс по УСН
Бухгалтерский учет и отчетность малых предприятий при УСН
Галина Колмакова Тюмень 159 044 балла
 
Evilin написал(а):Добрый день.


Если Вы счёт выставляете "без НДС", то и оплата на расчётный счёт по этому счёту должна поступить "Без НДС", иначе, Вам придётся этот НДС перечислить в бюджет.

Не согласна. На основании чего?
Галина Колмакова Тюмень 159 044 балла
10 человекпоставили: 48 баллов Авторизуйтесь для добавления баллов
Ekaterina25 написал(а):Дорый день.Уважаемые форумчане,разъясните пожалуйста начинающему бухгалтеру как поступить.Наша организация-не плательщик НДС. Мы выставляем счет на оплату покупателю и указываем "Без НДС ---руб."
Покупатель- плательщик НДС и говорит, что при перечислении денег в платежном поручении будет указывать НДС в том числе.
Имеет ли он на это право? На основании какого документа?
Какие последствия могут быть у нас?Мы на УСН 6%

Для перестраховки можно направить им письмо. "Просим считать платеж по п/п... от .. на сумму.... без НДС т.к. Организация ... Применяет упрощенную систему налогообложения и плательщиком НДС не является.
Ekaterina25 24 балла
 
Спасибо большое за разъяснения.Теперь я все поняла!!!
Evilin 2 031 балл
1 человекпоставил: 
Галина Колмакова написал(а):
Evilin написал(а):Добрый день.


Если Вы счёт выставляете "без НДС", то и оплата на расчётный счёт по этому счёту должна поступить "Без НДС", иначе, Вам придётся этот НДС перечислить в бюджет.

Не согласна. На основании чего?


В том то и дело, что налоргам основанием является уже само назначение платежа: "в том числе НДС" в платёжном поручении. Очень скользкая ситуация, гипотетически, налорги могут придраться и обязать уплатить в бюджет налог:
"На расчетный счет нашей организации были ошибочно перечислены несколько платежей с указанием НДС 18 процентов. Однако наша организация не является плательщиком НДС, так как работает на "упрощенке". ИФНС выставила требование на уплату налога на добавленную стоимость. Как нам доказать ошибочное перечисление с указанием НДС?

Действительно, налогоплательщики, применяющие УСН, освобождены от уплаты НДС (за исключением НДС при импорте и при совершении операций в соответствии с договором простого товарищества). Однако если по ошибке плательщиком УСН будет выставлен счет-фактура с выделенной суммой НДС, то этот НДС придется уплатить в бюджет. Причем в той сумме, которая указана в счете-фактуре (п. 5 ст. 173 НК РФ). Других оснований для уплаты НДС налогоплательщиками, работающими на "упрощенке", Налоговый кодекс не предусматривает.
Вам стоит связаться с контрагентом и получить от него подтверждение об ошибке в платеже, например, выписку из книги продаж (если контрагент является плательщиком НДС) с его письменными пояснениями.

Эксперты журнала "Практическая бухгалтерия"

15 мая 2009 г.
Светлана545 Пятигорск 22 540 баллов
5 человекпоставили: 27 баллов Авторизуйтесь для добавления баллов
Добрый день.
Цитата:Однако если по ошибке плательщиком УСН будет выставлен счет-фактура с выделенной суммой НДС, то этот НДС придется уплатить в бюджет. Причем в той сумме, которая указана в счете-фактуре (п. 5 ст. 173 НК РФ). Других оснований для уплаты НДС налогоплательщиками, работающими на "упрощенке", Налоговый кодекс не предусматривает.

Автор говорит про счет, а не про счет-фактуру. Счет-фактуру они не выставят, так как на УСН. Счет вообще не является первичным документом. Тем более свой счет они выставляют без НДС. Это уже поставщик занимается самоуправством.
Поддержу Галину Васильевну
Цитата:Для перестраховки можно направить им письмо. "Просим считать платеж по п/п... от .. на сумму.... без НДС т.к. Организация ... Применяет упрощенную систему налогообложения и плательщиком НДС не является.

Смотрят тему: Гость
Создавать новые темы и комментировать существующие могут только зарегистрированные пользователи. Для этого нужно войти на сайт под своим именем или зарегистрироваться — это просто.
Бухгалтерия Профи
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Онлайн-сервис позволяет автоматически рассчитать зарплату, начислить больничные и отпускные, вести простой бухгалтерский учет, легко отправить отчетность через интернет
  • Ведите учет сотрудников, начисляйте зарплату, рассчитывайте больничные и отпускные, НДФЛ и взносы, учитывайте удержания и дивиденды.
  • Принимайте к учету первичные бухгалтерские документы, импортируйте данные из 1С, заполняйте счета-фактуры, ведите книги покупок и продаж.
  • Готовьте и сдавайте через интернет: бухгалтерскую отчетность, декларации по НДС и прибыли, 2-НДФЛ, декларации по УСН и ЕНВД, отчетность в ПФР и ФСС.

закрыть

Закладка перемещена в  Отменить перемещение