Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля

Сейчас смотрят

В платежном поручении выделен НДС

Ekaterina25  24 балла
12 октября 2012 в 13:32
Дорый день.Уважаемые форумчане,разъясните пожалуйста начинающему бухгалтеру как поступить.Наша организация-не плательщик НДС. Мы выставляем счет на оплату покупателю и указываем "Без НДС ---руб."
Покупатель- плательщик НДС и говорит, что при перечислении денег в платежном поручении будет указывать НДС в том числе.
Имеет ли он на это право? На основании какого документа?
Какие последствия могут быть у нас?Мы на УСН 6%
Evilin  2 088 баллов
12 октября 2012 в 13:40
Добрый день.


Если Вы счёт выставляете "без НДС", то и оплата на расчётный счёт по этому счёту должна поступить "Без НДС", иначе, Вам придётся этот НДС перечислить в бюджет.
Галина Колмакова  166 158 баллов, г. Тюмень
12 октября 2012 в 13:40
Цитата (Ekaterina25):Дорый день.Уважаемые форумчане,разъясните пожалуйста начинающему бухгалтеру как поступить.Наша организация-не плательщик НДС. Мы выставляем счет на оплату покупателю и указываем "Без НДС ---руб."
Покупатель- плательщик НДС и говорит, что при перечислении денег в платежном поручении будет указывать НДС в том числе.
Имеет ли он на это право? На основании какого документа?
Какие последствия могут быть у нас?Мы на УСН 6%

Если вы не выпишите им сч-фк с выделенным НДС то у вас не будет никаких последствий
Страховые взносы в ПФР
Сдать отчетность в электронном виде до 20 мая
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Бухгалтерия.Контур
Участвуйте в бесплатном вебинаре
Нюансы расчетов среднего заработка и проведения спецоценки в медицинском учреждении. Практика автоматизации.
Галина Колмакова  166 158 баллов, г. Тюмень
12 октября 2012 в 13:41
Цитата (Evilin):Добрый день.


Если Вы счёт выставляете "без НДС", то и оплата на расчётный счёт по этому счёту должна поступить "Без НДС", иначе, Вам придётся этот НДС перечислить в бюджет.

Не согласна. На основании чего?
Галина Колмакова  166 158 баллов, г. Тюмень
12 октября 2012 в 13:43
Цитата (Ekaterina25):Дорый день.Уважаемые форумчане,разъясните пожалуйста начинающему бухгалтеру как поступить.Наша организация-не плательщик НДС. Мы выставляем счет на оплату покупателю и указываем "Без НДС ---руб."
Покупатель- плательщик НДС и говорит, что при перечислении денег в платежном поручении будет указывать НДС в том числе.
Имеет ли он на это право? На основании какого документа?
Какие последствия могут быть у нас?Мы на УСН 6%

Для перестраховки можно направить им письмо. "Просим считать платеж по п/п... от .. на сумму.... без НДС т.к. Организация ... Применяет упрощенную систему налогообложения и плательщиком НДС не является.
Ekaterina25  24 балла
12 октября 2012 в 13:49
Спасибо большое за разъяснения.Теперь я все поняла!!!
Evilin  2 088 баллов
12 октября 2012 в 14:08
Цитата (Галина Колмакова):
Цитата (Evilin):Добрый день.


Если Вы счёт выставляете "без НДС", то и оплата на расчётный счёт по этому счёту должна поступить "Без НДС", иначе, Вам придётся этот НДС перечислить в бюджет.

Не согласна. На основании чего?


В том то и дело, что налоргам основанием является уже само назначение платежа: "в том числе НДС" в платёжном поручении. Очень скользкая ситуация, гипотетически, налорги могут придраться и обязать уплатить в бюджет налог:
"На расчетный счет нашей организации были ошибочно перечислены несколько платежей с указанием НДС 18 процентов. Однако наша организация не является плательщиком НДС, так как работает на "упрощенке". ИФНС выставила требование на уплату налога на добавленную стоимость. Как нам доказать ошибочное перечисление с указанием НДС?

Действительно, налогоплательщики, применяющие УСН, освобождены от уплаты НДС (за исключением НДС при импорте и при совершении операций в соответствии с договором простого товарищества). Однако если по ошибке плательщиком УСН будет выставлен счет-фактура с выделенной суммой НДС, то этот НДС придется уплатить в бюджет. Причем в той сумме, которая указана в счете-фактуре (п. 5 ст. 173 НК РФ). Других оснований для уплаты НДС налогоплательщиками, работающими на "упрощенке", Налоговый кодекс не предусматривает.
Вам стоит связаться с контрагентом и получить от него подтверждение об ошибке в платеже, например, выписку из книги продаж (если контрагент является плательщиком НДС) с его письменными пояснениями.

Эксперты журнала "Практическая бухгалтерия"

15 мая 2009 г.
Светлана545  34 909 баллов, г. Пятигорск
12 октября 2012 в 15:30
Добрый день.
Цитата:Однако если по ошибке плательщиком УСН будет выставлен счет-фактура с выделенной суммой НДС, то этот НДС придется уплатить в бюджет. Причем в той сумме, которая указана в счете-фактуре (п. 5 ст. 173 НК РФ). Других оснований для уплаты НДС налогоплательщиками, работающими на "упрощенке", Налоговый кодекс не предусматривает.

Автор говорит про счет, а не про счет-фактуру. Счет-фактуру они не выставят, так как на УСН. Счет вообще не является первичным документом. Тем более свой счет они выставляют без НДС. Это уже поставщик занимается самоуправством.
Поддержу Галину Васильевну
Цитата:Для перестраховки можно направить им письмо. "Просим считать платеж по п/п... от .. на сумму.... без НДС т.к. Организация ... Применяет упрощенную систему налогообложения и плательщиком НДС не является.
Смотрят тему: гость    
Ответить Задать вопрос
Сообщение

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер