Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Отправить Регистрация
Восстановление пароля

Налоговый менеджмент. Оптимизация налогообложения. Методы снижения налоговых рисков.

Дата:
1014 октября 2016 завершен
Организатор:
Место проведения:
Учебный центр "ИОЦ "Северная столица", Санкт-Петербург, Лермонтовский пр., д. 7А
Стоимость:
25 700 руб.
Контакты:

Тел. (812) 380-68-12

Регистрация >>>

Описание семинара

Целевая аудитория курса

Главные бухгалтера, заместители главных бухгалтеров, начальники отдела налогового учета, финансовые директора, начальники финансовых и планово-финансовых служб, аудиторы внешние и внутренние

Вид обучения

Форма обучения: Очно — заочная

Количество часов: 72

Программа курса повышения квалификации, семинара
 
  1. Предмет, объекты, цели и задачи налогового менеджмента. Организация системы налогового менеджмента. Приемы и методы, используемые в налоговом менеджменте. Эффективность налогового менеджмента. Анализ влияния налоговых платежей на финансовые результаты.Сущность и содержание налогового менеджмента. 
  2. Анализ динамики и структуры налоговых платежей в организации. Методы оценки влияния изменения налоговой базы на финансовые результаты. Увеличение уставного капитала организации с минимальными налоговыми потерями. Информация, которую налоговики получают при анализе бухгалтерской отчетности. Налоговый бюджет в системе бюджетирования предприятия.Определение тяжести налогового бремени на микроуровне. 
  3. Понятие, принципы и сущность налогового планирования: платить налоги, но не переплачивать. Стратегическое и текущее налоговое планирование. Пути снижения налоговой нагрузки. Как можно и как нельзя оптимизировать налоги с учетом будущих изменений законодательства, судебной практики и тенденций развития правоприменения.Организация и методика налогового планирования на предприятии.
  4. Метод ситуационного налогового планирования. Методы микробалансов: простые и замкнутые микробалансы. Метод графо-аналитических зависимостей. Матрично-балансовый метод. Статистический балансовый метод. Комбинированный численный балансовый метод. Определение параметров налогового поля предприятия. Выбор и формирование эффективной учетной политики организации (резервы, амортизационная премия, распределение расходов и доходов, сопоставимые кредитно-заемные договоры).Методы налогового планирования. 
  5. Метод замены отношений, Метод разделения отклонений, Метод отсрочки налогового платежа, Метод прямого сокращения объекта налогообложения. Расчетно-аналитический метод. Балансовый метод. Метод оптимизации плановых решений. Способы регулирования налоговых баз. Налоговые льготы и оценка их эффективности, Регулирование уровня цен. Методы оценки эффективности налогового планирования.Специальные методы налоговой оптимизации. 
  6. Особенности формирования налоговой базы при получении скидок, безвозмездной передаче товаров, работе с посредниками, поэтапном выполнении работ и др. Порядок восстановления НДС, ранее принятого к вычету. Раздельный учет НДС. Электронные декларации по НДС с включением в них информации из книг продаж и покупок, электронные журналы регистрации счетов-фактур. Законные альтернативы однодневкам. Выявление (создание) покупателей (заказчиков), не нуждающихся в вычете НДС, разделение доходов и перераспределение расходов «с НДС» и «без НДС». Способы, позволяющие получать налоговую выгоду.Планирование НДС. 
  7. Спорные вопросы признания расходов, соблюдение принципа соответствия доходов и расходов, периоды признания убытков, использование резервов, распределение расходов на прямые и косвенные, расчет незавершенного производства, признание доходов и расходов при поэтапном выполнении работ. Варианты затратных механизмов, возможные участники «затратных» схем». Виды приемлемых услуг и работ. Способ ускорить списание безнадежной дебиторской задолженности. Возможность не потерять на налогах при продаже основного средства с убытком. Перевод долга с максимальной налоговой выгодой для компании. Обоснование наличие убытка по операциям хеджирования.Планирование налога на прибыль. 
  8. Текущее и долгосрочное планирование налога на имущество. Пути уменьшения текущего налогообложения. Применение в качестве налоговой базы кадастровой стоимости объектов недвижимости. Вопросы исчисления и уплаты налога на имущество организаций (движимое и недвижимое имущество, формирование налоговой базы.Планирование налога на имущество. 
  9. Служебные командировки и служебные поездки. Компенсация за разъездной характер работы или суточные. Экономия на страховых взносах с помощью опционной программы организации. Договор аренды или компенсация расходов за использование личного имущества работника. Оптимизация налогообложения при формировании соцпакета для сотрудника. Беспроцентные займы. Подарки и материальная помощь. Компенсация расходов на уплату процентов по кредитам и займам. Выплаты членам Совета директоров.Планирование налогов с заработной платы. 
  10.  Налоговая экономия при переходе на упрощенную систему налогообложения. Налогообложение выданных авансов при переходе на УСН. Восстановление НДС при смене режима. Использование предпринимателя (ИП) – как легальную альтернативу обналичиванию.Планирование в специальных налоговых режимах.
  11.  Расчетно-аналитический метод. Минимизация рисков «затратных» схем. Явные признаки налоговой схемы и как их избегать. Отсутствие фиктивности. Наличие деловых целей. Грамотное обоснование расходов и цен, уход от контроля за ценой сделок по новым правилам трансфертного ценообразования. Прямые и косвенные признаки аффилированности, ее негативные последствия и когда она допустима. Деловые цели, обосновывающие деление бизнеса, искусственное дробление бизнеса с целью минимизации налоговых платежей. Схемы, которые ищут налоговики, проверяя использование банковских карт.Планирование налоговых рисков.
  12. Последние изменения законодательства: как они повлияют на схемы оптимизации налогообложения. Законопроект о контролируемых иностранных компаниях, его суть. Затратные механизмы или трансфертное ценообразование с участием низконалоговых субъектов в «затратных» схемах с учетом последних изменений законодательства: проценты, роялти, аренда, услуги в России и за ее пределами и т.п. Выбор низконалоговых юрисдикций. Какую азиатскую юрисдикцию выбрать, если Европа уже не подходит.Иностранные низконалоговые компании. 

Кейс. Расчет налоговой нагрузки, анализ и выбор оптимального режима налогообложения.

В стоимость входят

Для участников организуются:
кофе-брейки
бизнес-ланчи
интересная культурная программа
Все слушатели обеспечиваются комплектом информационно-справочных материалов.

После обучения вы получите

Удостоверение о повышении квалификации

Похожие семинары