Получайте уведомления о главных
бухгалтерских новостях
 
 
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Отправить Регистрация
Восстановление пароля

НДС в рекомендациях эксперта. Сложные вопросы, арбитражная практика.

Дата:
13 ноября 2018 завершен
Место проведения:
Москва, Даев пер., д. 20 (метро: «Сухаревская», «Тургеневская», «Чистые пруды», «Сретенский бульвар») БЦ «Даев Плаза»
Стоимость:
11 682 руб.
Контакты:

Тел.: +7 (499) 277 15 65
e-mail: klimova_yu@runa.ru
Конт. лица: Климова Юлия (менеджер отдела продаж обучения)

Уведомить о новой дате проведения семинара

Описание семинара

На семинаре: переход на новую ставку НДС 20% с 1 января 2019 г., правила формирования налоговой базы, условные единицы, бонусы и скидки, применение разных видов вычетов, раздельный учет НДС, применение правила 5% с учетом изменений, внесенных в НК, новый порядок представления пояснений в рамках камеральных проверок, применение риск-ориентированного подхода при проведении проверок, новые правила внесения исправлений в книгу покупок и многое другое. Все сложные вопросы иллюстрируются простыми практическими примерами.

Лектор: Крутякова Татьяна Леонидовна - зам. генерального директора издательско-консалтинговой группы, аттестованный преподаватель ИПБ России, признанный эксперт по бухгалтерскому учету и налогообложению, автор многочисленных книг (в том числе по налогу на прибыль, НДС, годовому отчету) и публикаций в профессиональных бухгалтерских изданиях.

Важно: При себе необходимо иметь паспорт или другой документ, удостоверяющий личность с фотографией.

Регистрация на семинар заканчивается за 1 сутки до начала мероприятия

В стоимость входят

В перерыве: обед, кофе-брейк
Вы можете включить в счёт книгу лектора «НДС: практика исчисления и уплаты». Стоимость - 885 руб. с НДС

После обучения вы получите

Документ о повышении квалификации:
• Сертификат компании «Руна» о прослушивании темы
• Сертификат ИПБР в объеме 10 часов

Программа

1. Переход на ставку НДС 20%, порядок исчисления и уплаты НДС по сделкам, переходящим с 2018 года

2. Порядок формирования налоговой базы — сложные ситуации:

  • скидки и премии за выполнение условий договора;
  • условные единицы;
  • уступка права требования;
  • безвозмездная передача (подарки сотрудникам и контрагентам, в том числе в рамках деловых мероприятий; питание для сотрудников и клиентов, в том числе без персонификации; рекламные акции и раздача рекламных товаров (материалов));  
  • штрафные санкции по договорам — проблемы остаются;
  • списание имущества с баланса (недостачи, хищения, порчи, аварии и др. ситуации).

3. Момент определения налоговой базы:

  • определение момента отгрузки товаров, в т.ч. по договорам с особым переходом права собственности;
  • определение момента отгрузки при реализации работ, услуг;
  • налогообложение авансов и предоплат.

4. Оформление счетов-фактур, книг покупок и продаж, журналов учета счетов-фактур, заполнение декларации по НДС:

  • ошибки в счетах-фактурах, которые препятствуют (не препятствуют) вычетам;
  • обновленные правила ведения книг покупок и продаж, журналов учета счетов-фактур.

5. Корректировка стоимости отгруженных товаров (работ, услуг). Корректировочные счета-фактуры. Различия между исправлениями и корректировками. Исправленные счета-фактуры. Отражение корректировочных и исправленных счетов-фактур в книгах покупок и продаж

6. Вычеты:

  • в каком периоде можно воспользоваться вычетом (разные правила для разных видов вычетов), последние разъяснения Минфина и ФНС;
  • исчисление трехлетнего периода при применении п.1.1 ст.172 НК РФ (вычет «входного» НДС по приобретенным товарам, работам, услугам);
  • применение вычетов в отдельных ситуациях (командировочные расходы, приобретение и ликвидация основных средств, налоговые агенты, наличные расчеты и пр.).

7. Ведение раздельного учета «входного» НДС при осуществлении облагаемых и необлагаемых НДС операций:

  • раздельный учет затрат, формирование учетной политики;
  • применение правила 5% (новые правила ст.170 НК);
  • определение пропорции для расчета суммы НДС, принимаемой к вычету;
  • заполнение Раздела 7 Декларации по НДС;
  • правила представления документов и пояснений в рамках камеральных проверок (с применением риск-ориентированного подхода).

8. Восстановление сумм НДС, ранее заявленных к вычету. Особые правила восстановления НДС по объектам недвижимости, включая расходы на их реконструкцию

9. Исполнение обязанностей налогового агента:

  • аренда госимущества;
  • работа с иностранными контрагентами, определение места реализации работ (услуг);
  • сделки с металлоломом.

ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ, РАЗБОР КОНКРЕТНЫХ СИТУАЦИЙ ПО ПРЕДЛОЖЕНИЮ СЛУШАТЕЛЕЙ.

Похожие семинары