Получайте уведомления о главных
бухгалтерских новостях
 
 
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Отправить Регистрация
Восстановление пароля

НДС, налог на прибыль, налог на имущество: практика исчисления в 2019 году, последние обновления законодательства в разъяснениях экспертов.

Дата:
89 апреля завершен
Организатор:
Место проведения:
Москва, Конгресс-отель «Альфа» Измайлово, ****. г. Москва, Измайловское шоссе, д. 71, корпус А.
Стоимость:
28 400 руб. (Очное участие в Москве — 28 400,00 ₽
Скидка 30% При оформлении через сайт www.ruseminar.ru — 19 900,00 ₽
• Очное участие в Региональном отделении ИРСОТ — 19 900,00 ₽
Скидка 30% При оформлении через сайт www.ruseminar.ru — 13 900,00 ₽
• Трансляция на ПК — 12 000,00 ₽
)
Контакты:

тел. +7 (800) 700-18-19
тел. +7 (495) 933-02-17

E-mail: seminar@ruseminar.ru

Уведомить о новой дате проведения семинара

Описание семинара

Лекторы: Крутякова Татьяна Леонидовна- независимый эксперт, заместитель генерального директора ИКГ «АйСиГрупп», автор книг: «Годовой отчет», «НДС: практика исчисления», «Основные средства» и др.

Рабинович Альмин Моисеевич- к.и.н., Руководитель Управления бухгалтерского и налогового консалтинга АКГ «Финэкспертиза», автор многих книг по учету и налогообложению и более 600 статей в периодических изданиях для бухгалтеров.

В стоимость входят

Материалы размещаются в электронном виде на учебном портале АНО ДПО ИРСОТ. Перечень материалов определяется экспертами ИРСОТ и лекторско-преподавательским составом.

После обучения вы получите

Удостоверение установленного образца.
Сертификат ИПБ на 20 часов — аттестованным бухгалтерам (порядок оформления - см. условия участия)

Программа

НДС: ПРАКТИКА ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ В 2019 ГОДУ, СЛОЖНЫЕ СИТУАЦИИ

Законодательная база по НДС: последние изменения (414-ФЗ от 12.11.2018, 424-ФЗ от 27.11.2018 и пр.) Новые разъяснения Минфина и ФНС по вопросам исчисления и уплаты НДС

Налоговая база по НДС

  • Определение налоговой базы: реализация товаров (работ, услуг); СМР для собственных нужд; передача товаров (работ, услуг) внутри предприятия
  • Особенности формирования налоговой базы при реализации товаров (работ, услуг), в т. ч. при изменении цены договора и при выплате премий покупателям; при безвозмездной передаче товаров (включая рекламную); при расчетах в иностранной валюте и условных единицах; при списании имущества с баланса и пр.

Налоговые вычеты

  • Право на вычет: условия, период возникновения
  • Применение вычетов в отдельных ситуациях (приобретение ОС, возврат товаров, авансовые платежи, командировочные и пр.)
  • Период применения разных видов вычетов. Частичные вычеты
  • Спорные вопросы применения вычетов по НДС (на материалах судебной практики)

Требования к оформлению авансовых и отгрузочных счетов-фактур. Корректировочные счета-фактуры

  • Распространенные претензии налоговых органов к оформлению счетов-фактур
  • Ошибки в оформлении счетов-фактур, не препятствующие вычету
  • Исправление счетов-фактур и оформление доплистов к книгам покупок и продаж
  • Особенности применения корректировочных счетов-фактур при изменении стоимости отгруженных товаров (работ, услуг), а также при возврате товаров
  • В каких случаях плательщик налога может не составлять счета-фактуры, не вести журналы учета счетов-фактур, книги покупок и продаж
  • Новый порядок оформления возврата товаров корректировочными счетами-фактурами
  • Представление пояснений по результатам камеральных проверок. Новое о сроках проведения камеральной проверки

НДС при осуществлении облагаемых и необлагаемых операций

  • Ведение раздельного учета затрат входного НДС в соответствии с п. 4 ст.170 НК РФ
  • Применение правила 5% (сложные ситуации)
  • Заполнение раздела 7 Декларации по НДС
  • Представление пояснений в рамках камеральных проверок

Сложные ситуации в связи с исчислением НДС

  • Проблемные вопросы цен договоров, заключенных до 01.01.2019, в связи с введением ставки 20%
  • НДС при предоставлении бонусов, премий, скидок; при получении штрафных санкций по хоздоговорам и пр.
  • Налогообложение ошибочно поступивших на расчетный счет сумм
  • Восстановление входного НДС по объектам недвижимости
  • Исчисление НДС при списании имущества с баланса (недостачи, хищения, брак и т.п.)
  • НДС при реализации металлолома

Исполнение обязанностей налогового агента при работе с иностранными контрагентами

Проблемные вопросы исчисления НДС с учетом сложившейся судебной практики и разъяснений Минфина и ФНС. Позиции высших судебных инстанций по спорным вопросам в связи с НДС

Перспективы обновления законодательства по НДС в 2019–2020 гг.

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ: ОБНОВЛЕНИЯ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА, СЛОЖНЫЕ СИТУАЦИИ

Последние изменения в правилах исчисления налога на прибыль

  • Сужение прав регионов по установлению пониженных ставок налога
  • Новое в налогообложении контролируемой задолженности
  • Новые расходы на освоение природных ресурсов
  • Новый состав доходов, не учитываемых при определении налоговой базы по налогу на прибыль
  • Первые результаты применения новых норм об инвестиционном вычете

Особенности и спорные вопросы признания отдельных видов расходов

  • Основные средства как расход
  • Материальные расходы
  • Расходы на оплату труда
  • Прочие и внереализационные расходы
  • Прямые и косвенные расходы
  • Распределяемые расходы
  • Признание доходов и расходов прошлых лет, исправление ошибок (как применять ст. 54 НК РФ)

Исчисление налога на прибыль в сложных ситуациях

  • Формирование налоговой базы по налогу на прибыль: на что обратить внимание
  • Доходы от реализации. Сложные вопросы признания доходов по длительным договорам выручки (расчетным путем)
  • Внереализационные доходы

Практика применения ст. 54.1 НК РФ к расходам по налогу на прибыль (обзор ситуаций с разъяснениями)

НАЛОГ НА ИМУЩЕСТВО ОРГАНИЗАЦИЙ В 2019 ГОДУ

Проблемные вопросы разграничения движимого и недвижимого имущества. Судебная практика

  • Недвижимое имущество в ГК РФ. Высшие судебные инстанции о критериях отнесения имущества к недвижимому
  • Общероссийский классификатор основных фондов (ОКОФ) как подспорье при разграничении недвижимого и движимого имущества
  • Отмена налогообложения движимого имущества организаций с 2019 года: что важно знать налогоплательщику

Сложные вопросы налогообложения недвижимого имущества в разъяснениях Минфина и ФНС

  • Объекты недвижимости, учитываемые не на сч. 01 (порядок включения в базу для исчисления налога на имущество)
  • Особые случаи расчета (перерасчета) налога на имущество при изменении кадастровой стоимости
  • Проблемные вопросы применения льгот по налогу на имущество организаций

Новые формы отчетности по налогу на имущество и порядок их представления

Ответы на вопросы, практические рекомендации

Похожие семинары