Получайте уведомления о главных
бухгалтерских новостях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля

НДС, НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ, НАЛОГ НА ИМУЩЕСТВО: ПРАКТИКА ИСЧИСЛЕНИЯ В 2019 ГОДУ, ПОСЛЕДНИЕ ОБНОВЛЕНИЯ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА В РАЗЪЯСНЕНИЯХ ЭКСПЕРТОВ.

Дата:
3 июня
10.00 – 17.00
Место проведения:
Москва
Стоимость:
9 500 руб. (постоянным клиентам компании – скидка 15%)
Контакты:

e-mail: cit@citcons.ru , citcons@yandex.ru

сайт: www.cit-s.ru

тел.: +7(495)741-97-74, +7(495)507-87-70

Заявка на участие
Например: (343) 3441010 или 89051234567
 
   
CIT consulting (СиАйТи Консалтинг)

Описание семинара

Лектор: Крутякова Татьяна Леонидовна – зам. генерального директора издательско-консалтинговой группы «АйСи Групп», аттестованный преподаватель ИПБ России, автор более 100 книг по бухучету и налогам, в том числе таких бестселлеров как «НДС: практика исчисления и уплаты», «Расходы в бухгалтерском и налоговом учете», «Учетная политика» и др.

На семинаре: последние изменения (по налогу на прибыль, налогу на имущество, НДС), новые разъяснения Федеральной налоговой службы и Минфина России, риски по сделкам с недобросовестными контрагентами, правила признания отдельных видов доходов и расходов (длительные договоры, особый переход права собственности, командировочные и представительские расходы, расходы на рекламу и на содержание служебных а/м и др.). Все сложные вопросы иллюстрируются простыми практическими примерами. 

Результат: вы получите ответы на все свои вопросы, узнаете, как аргументированно отвечать на вопросы налоговиков, а также зарядитесь положительными эмоциями от общения с одним из лучших лекторов страны.

В стоимость входят

комплект для записей (блокнот, ручка),
питание участников (кофе-брейки, обеды),
авторские методические материалы,
сертификат CIT consulting,
гарантированный ответ на Ваш вопрос, присланный за 3 дня до начала мероприятия на электронную почту cit@citcons.ru

После обучения вы получите

Для профессиональных бухгалтеров – возможно получение сертификата идущего в зачет ежегодного повышения квалификации!

Программа

НДС: ПРАКТИКА ИСЧИСЛЕНИЯ И УПЛАТЫ В 2019 ГОДУ, СЛОЖНЫЕ СИТУАЦИИ

Законодательная база по НДС: последние изменения (414-ФЗ от 12.11.2018, 424-ФЗ от 27.11.2018 и пр.) Новые разъяснения Минфина и ФНС по вопросам исчисления и уплаты НДС

Налоговая база по НДС

  • Определение налоговой базы: реализация товаров (работ, услуг); СМР для собственных нужд; передача товаров (работ, услуг) внутри предприятия
  • Особенности формирования налоговой базы при реализации товаров (работ, услуг), в т. ч. при изменении цены договора и при выплате премий покупателям; при безвозмездной передаче товаров (включая рекламную); при расчетах в иностранной валюте и условных единицах; при списании имущества с баланса и пр.

Налоговые вычеты

  • Право на вычет: условия, период возникновения
  • Применение вычетов в отдельных ситуациях (приобретение ОС, возврат товаров, авансовые платежи, командировочные и пр.)
  • Период применения разных видов вычетов. Частичные вычеты
  • Спорные вопросы применения вычетов по НДС (на материалах судебной практики)

Требования к оформлению авансовых и отгрузочных счетов-фактур. Корректировочные счета-фактуры

  • Распространенные претензии налоговых органов к оформлению счетов-фактур
  • Ошибки в оформлении счетов-фактур, не препятствующие вычету
  • Исправление счетов-фактур и оформление доплистов к книгам покупок и продаж
  • Особенности применения корректировочных счетов-фактур при изменении стоимости отгруженных товаров (работ, услуг), а также при возврате товаров
  • В каких случаях плательщик налога может не составлять счета-фактуры, не вести журналы учета счетов-фактур, книги покупок и продаж
  • Новый порядок оформления возврата товаров корректировочными счетами-фактурами
  • Представление пояснений по результатам камеральных проверок. Новое о сроках проведения камеральной проверки

НДС при осуществлении облагаемых и необлагаемых операций

  • Ведение раздельного учета затрат входного НДС в соответствии с п. 4 ст.170 НК РФ
  • Применение правила 5% (сложные ситуации)
  • Заполнение раздела 7 Декларации по НДС
  • Представление пояснений в рамках камеральных проверок

Сложные ситуации в связи с исчислением НДС

  • Проблемные вопросы цен договоров, заключенных до 01.01.2019, в связи с введением ставки 20%
  • НДС при предоставлении бонусов, премий, скидок; при получении штрафных санкций по хоздоговорам и пр.
  • Налогообложение ошибочно поступивших на расчетный счет сумм
  • Восстановление входного НДС по объектам недвижимости
  • Исчисление НДС при списании имущества с баланса (недостачи, хищения, брак и т.п.)
  • НДС при реализации металлолома

Исполнение обязанностей налогового агента при работе с иностранными контрагентами

Проблемные вопросы исчисления НДС с учетом сложившейся судебной практики и разъяснений Минфина и ФНС. Позиции высших судебных инстанций по спорным вопросам в связи с НДС

Перспективы обновления законодательства по НДС в 2019–2020 гг.

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ: ОБНОВЛЕНИЯ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА, СЛОЖНЫЕ СИТУАЦИИ

Последние изменения в правилах исчисления налога на прибыль

  • Сужение прав регионов по установлению пониженных ставок налога
  • Новое в налогообложении контролируемой задолженности
  • Новые расходы на освоение природных ресурсов
  • Новый состав доходов, не учитываемых при определении налоговой базы по налогу на прибыль
  • Первые результаты применения новых норм об инвестиционном вычете

Особенности и спорные вопросы признания отдельных видов расходов

  • Основные средства как расход
  • Материальные расходы
  • Расходы на оплату труда
  • Прочие и внереализационные расходы
  • Прямые и косвенные расходы
  • Распределяемые расходы
  • Признание доходов и расходов прошлых лет, исправление ошибок (как применять ст. 54 НК РФ)

Исчисление налога на прибыль в сложных ситуациях

  • Формирование налоговой базы по налогу на прибыль: на что обратить внимание
  • Доходы от реализации. Сложные вопросы признания доходов по длительным договорам выручки (расчетным путем)
  • Внереализационные доходы

Практика применения ст. 54.1 НК РФ к расходам по налогу на прибыль (обзор ситуаций с разъяснениями)

НАЛОГ НА ИМУЩЕСТВО ОРГАНИЗАЦИЙ В 2019 ГОДУ

Проблемные вопросы разграничения движимого и недвижимого имущества. Судебная практика

  • Недвижимое имущество в ГК РФ. Высшие судебные инстанции о критериях отнесения имущества к недвижимому
  • Общероссийский классификатор основных фондов (ОКОФ) как подспорье при разграничении недвижимого и движимого имущества
  • Отмена налогообложения движимого имущества организаций с 2019 года: что важно знать налогоплательщику

Сложные вопросы налогообложения недвижимого имущества в разъяснениях Минфина и ФНС

  • Объекты недвижимости, учитываемые не на сч. 01 (порядок включения в базу для исчисления налога на имущество)
  • Особые случаи расчета (перерасчета) налога на имущество при изменении кадастровой стоимости
  • Проблемные вопросы применения льгот по налогу на имущество организаций

Новые формы отчетности по налогу на имущество и порядок их представления

Ответы на вопросы, практические рекомендации