Как провести возврат займа другой организации, если директор перечислил сумму займа самостоятельно?

Question

Здравствуйте уважаемые форумчане! Не знаю правильно ли выбрала раздел. Помогите пожалуйста разобраться.Я сама работаю с октября в этой организации, вот латаю дыры... Ситуация такая: в начале 2015 г в кассу был оформлен заем от учредителя в сумме 800000 р.(заем оформили задним числом),но фактически деньги не вносили,т.к. они были уже выданы с р/сч как возврат займа. На сч. 50.01 остаток так и висит. Еще один займ наше ООО получает от фирмы А ,перечислив деньги на р/сч фирмы Б (контрагента ООО).Долг фирмеА директор сам отдал ,минуя кассу и р/сч,получается висит долг у ООО перед фирмой А.🤦‍♀️Вопрос: могу ли я провести по кассе возврат долга фирме А ?
Проводки такие :
Д 60.01 К 66.03 - 500000 - оплачено поставщику фирмой А по дог.займа (операция в ручную)
Д 66.03 К 50.01 - 100000 - погашение части долга фирме А и так 5 проводок,по одной в месяц.

Читала,что на погашение займа нужно снимать с р/сч, но денег-то нет на это, да и долга фактически нет. И в кассе остаток хочется убрать... Прошу помощи у опытных🙏

Александра Кривошеева · Accepted Answer

Добрый день.По-моему, куда проще было бы оформить все как есть: не проводить "левого" поступления в кассу, а с расчетного счета выдать учредителю заем (не возврат) и затем заключить доп. соглашение о том, что он погашает эту свою задолженность путем перечисления средств уже непосредственно займодавцу организации - фирме А. Потому что абсурд брать заем у организации А, когда у вас в кассе на протяжении года "валяются" полмиллиона. Да и как избавляться от этого остатка, если там денег в реальности не было и нет?

Александра Кривошеева · Accepted Answer

Цитата (NataschaL):я больше не знаю как оформить все передвижки по р/сч&#160;Я уже написала выше, как сделала бы я. Цитата (NataschaL):До меня бух. оформляла списание как прочий расход,поступление-прочий приход,через 91 счет.Есть на это ПБУ 22/2010, устанавливающее правила исправления обнаруженных ошибок. В банк можно написать письмо, что ошибочно указали иное назначение платежа (никто ничего не исправит уже, конечно, но у вас останется свой экземпляр письмо с отметкой банка о приеме). Цитата (NataschaL):Но тогда приход опять же должен облагаться налогом.Который? По налогам возникает материальная выгода у учредителя по договору займа, это да. Цитата (NataschaL):Так из кассы-то&#160; можно возвращать займ минуя р/сч или все таки нельзя?Нельзя (п. 4 Указаний Банка № 3073-У).

NataschaL · Answer

Добрый день,Александра! Спасибо,что ответили.Учредитель имеет 50% доли в УК,..С кассой и правда абсурд, но я больше не знаю как оформить все передвижки по р/сч 🤨 До меня бух. оформляла списание как прочий расход,поступление-прочий приход,через 91 счет.Но тогда приход опять же должен облагаться налогом.

Так из кассы-то можно возвращать займ минуя р/сч или все таки нельзя?

2 февраля 2016

NataschaL · Answer

Спасибо!

NataschaLспросил29 января 2016 в 12:28 131 просмотр Юридические вопросы  Как провести возврат займа другой организации, если директор перечислил сумму займа самостоятельно? Здравствуйте уважаемые форумчане! Не знаю правильно ли выбрала раздел. Помогите пожалуйста разобраться.Я сама работаю с октября в этой организации, вот латаю дыры... Ситуация такая: в начале 2015 г в кассу был оформлен заем от учредителя в сумме 800000 р.(заем оформили задним числом),но фактически деньги не вносили,т.к. они были уже выданы с р/сч как возврат займа. На сч. 50.01 остаток так и висит. Еще один займ *наше ООО* получает от *фирмы А* ,перечислив деньги на р/сч *фирмы Б* (контрагента ООО).Долг *фирмеА* директор сам отдал ,минуя кассу и р/сч,получается висит долг у ООО перед фирмой А.🤦‍♀️Вопрос: могу ли я провести по кассе возврат долга *фирме А ?* Проводки такие : Д 60.01 К 66.03 - 500000 - оплачено поставщику фирмой А по дог.займа (операция в ручную) Д 66.03 К 50.01 - 100000 - погашение части долга фирме А и так 5 проводок,по одной в месяц. Читала,что на погашение займа нужно снимать с р/сч, но денег-то нет на это, да и долга фактически нет. И в кассе остаток хочется убрать... Прошу помощи у опытных🙏 Новый вопрос Ответить

Александра Кривошеева Консультант 1 февраля 2016 в 12:50 Добрый день. По-моему, куда проще было бы оформить все как есть: не проводить "левого" поступления в кассу, а с расчетного счета выдать учредителю заем (не возврат) и затем заключить доп. соглашение о том, что он погашает эту свою задолженность путем перечисления средств уже непосредственно займодавцу организации - фирме А. Потому что абсурд брать заем у организации А, когда у вас в кассе на протяжении года "валяются" полмиллиона. Да и как избавляться от этого остатка, если там денег в реальности не было и нет? 1 февраля 2016

Получить ЭЦП по ускоренной процедуре и с полной техподдержкой Подать заявку Реклама 16+. ООО «Сертум-Про». Реквизиты

NataschaLАвтор вопроса 12 баллов 2 февраля 2016 в 16:43 Добрый день,Александра! Спасибо,что ответили.Учредитель имеет 50% доли в УК,..С кассой и правда абсурд, но я больше не знаю как оформить все передвижки по р/сч 🤨 До меня бух. оформляла списание как прочий расход,поступление-прочий приход,через 91 счет.Но тогда приход опять же должен облагаться налогом. Так из кассы-то можно возвращать займ минуя р/сч или все таки нельзя? 2 февраля 2016

Александра Кривошеева Консультант 2 февраля 2016 в 17:38 Цитата (NataschaL):я больше не знаю как оформить все передвижки по р/сч Я уже написала выше, как сделала бы я. Цитата (NataschaL):До меня бух. оформляла списание как прочий расход,поступление-прочий приход,через 91 счет. Есть на это ПБУ 22/2010, устанавливающее правила исправления обнаруженных ошибок. В банк можно написать письмо, что ошибочно указали иное назначение платежа (никто ничего не исправит уже, конечно, но у вас останется свой экземпляр письмо с отметкой банка о приеме). Цитата (NataschaL):Но тогда приход опять же должен облагаться налогом. Который? По налогам возникает материальная выгода у учредителя по договору займа, это да. Цитата (NataschaL):Так из кассы-то можно возвращать займ минуя р/сч или все таки нельзя? Нельзя (п. 4 Указаний Банка № 3073-У). 2 февраля 2016

NataschaLАвтор вопроса 12 баллов 3 февраля 2016 в 08:53 Спасибо! 3 февраля 2016

Проверить себя или контрагента по «чёрным спискам» ФНС Попробовать бесплатно Реклама 16+. АО «ПФ «СКБ Контур». Реквизиты