Добрый день!
Уважаемые коллеги подскажите, наверняка многие сталкиваются.
Услуги связи оказывают нам разные организации через своего агента ооо "ромашка".
ООО "ромашка" выставляет счета на оплату. с ооо "ромашкой" акты сверки. Однако закрывающие документы (УПД) от собственно поставщика (допустим "Билайн") с печатью и подписью ООО "Ромашка".
Я вот сейчас поняла,что неверно оформляла поступление документов. Делала их от ООО "ромашка" (кому и платили собственно).
Но сейчас разобрала вопрос, и поняла что видимо должны быть такие подборки :
Дебет 44 Кредит 60
– отражены расходы по связи ( билайн)
Дебет 19 кредит 60
– отражен входной НДС ( билайн)
Дебет 76 кредит 51
– произведен платеж агенту (ромашка);
Дебет 60 Кредит 76
– закрыта задолженность перед поставщиком связи (билайн ромашка)
при этом касаемо счет-фактуры ( Данный счет-фактуру заказчик регистрирует в книге покупок в общеустановленном порядке без указания и заполнения граф 11 и 12 книги покупок. Об этом сказано в пункте 11 раздела II приложения 4 к постановлению Правительства РФ от 26 декабря 2011 г. № 1137. Так, в положении сказано, что в графе 11 книги покупок указывается наименование посредника (комиссионера, агента), приобретающего товары (работы, услуги), имущественные права по договору комиссии (агентскому договору) от своего имени для покупателя-комитента (принципала); а в графе 12 - идентификационный номер налогоплательщика и код причины постановки на учет посредника, указанного в графе 11 книги покупок. - автора не могу найти)
Вот я на протяжение года, к сожалению по ошибке и незнанию заводила счета-фактуры неверно. Указывая поставщиком Агента.
3 камералки прошли...
как исправлять эту ошибку, понятное дело,что во всех документах править видимо "Поставщика" и подавать уточненки?? или если это к занижению базы не привело ( а не привело же), оставить как есть ? и не трогать целый год..просто теперь оформлять верно.. ?
Уважаемые коллеги подскажите, наверняка многие сталкиваются.
Услуги связи оказывают нам разные организации через своего агента ооо "ромашка".
ООО "ромашка" выставляет счета на оплату. с ооо "ромашкой" акты сверки. Однако закрывающие документы (УПД) от собственно поставщика (допустим "Билайн") с печатью и подписью ООО "Ромашка".
Я вот сейчас поняла,что неверно оформляла поступление документов. Делала их от ООО "ромашка" (кому и платили собственно).
Но сейчас разобрала вопрос, и поняла что видимо должны быть такие подборки :
Дебет 44 Кредит 60
– отражены расходы по связи ( билайн)
Дебет 19 кредит 60
– отражен входной НДС ( билайн)
Дебет 76 кредит 51
– произведен платеж агенту (ромашка);
Дебет 60 Кредит 76
– закрыта задолженность перед поставщиком связи (билайн ромашка)
при этом касаемо счет-фактуры ( Данный счет-фактуру заказчик регистрирует в книге покупок в общеустановленном порядке без указания и заполнения граф 11 и 12 книги покупок. Об этом сказано в пункте 11 раздела II приложения 4 к постановлению Правительства РФ от 26 декабря 2011 г. № 1137. Так, в положении сказано, что в графе 11 книги покупок указывается наименование посредника (комиссионера, агента), приобретающего товары (работы, услуги), имущественные права по договору комиссии (агентскому договору) от своего имени для покупателя-комитента (принципала); а в графе 12 - идентификационный номер налогоплательщика и код причины постановки на учет посредника, указанного в графе 11 книги покупок. - автора не могу найти)
Вот я на протяжение года, к сожалению по ошибке и незнанию заводила счета-фактуры неверно. Указывая поставщиком Агента.
3 камералки прошли...
как исправлять эту ошибку, понятное дело,что во всех документах править видимо "Поставщика" и подавать уточненки?? или если это к занижению базы не привело ( а не привело же), оставить как есть ? и не трогать целый год..просто теперь оформлять верно.. ?
