Проводки при корректировке прибыли

Question

Добрый день. За второй квартал была занижена база по прибыли в результате технической ошибки. В программе при оприходовании поставили галку НДС включать в себестоимость. Как теперь исправить, проводки? Исправление буду вносить в текущем периоде и подавать уточненку.

Важный бух · Accepted Answer

Цитата (qine):&#160;уточните, дт. 90.02 Кт 10.06 - &#160;думаю, что эта проводка не нужна, в случае со счетом 10.06 Еще раз про товар который принят как мпз:Д 10 К 91.1 восстановление в составе мпз неверное списаниеД 10 К 60 сторно Д 41 К 60&#160; принятие на учет это мпз в составе товара

Важный бух · Answer

Цитата (qine):В программе при оприходовании поставили галку НДС включать в себестоимость. Как теперь исправить, проводки? Здравствуйте. В результате вашей ошибки вы недоплатили налог на прибыль , значит уточненки не избежать ( п.1 ст. 54 НК ) Штрафа можно избежать, если до подачи уточненной НД доплатить недоимку и пени ( ст. 81 НК )

qine · Answer

﻿Спасибо, но вы не ответили на вопрос, меня интересуют проводки.

Важный бух · Answer

Цитата (qine):меня интересуют проводки.

Д 41 К 60 неверная сумма сторно

Д 41 К 60 верная сумма

Д 90.2 К 41 неверная сумма сторно

Д 90.2 К 41 верная сумма

qine · Answer

Спасибо!!!Один товар был оприходован для продажи, и продан в том же квартале, тогда еще корректировать 90.01.1И другой товар был оприходован на 10.06, соответственно было завышено списание по 44 счету

Важный бух · Answer

Цитата (qine):Один товар был оприходован для продажи, и продан в том же квартале, тогда еще корректировать 90.01.1
И другой товар был оприходован на 10.06, соответственно было завышено списание по 44 счету

У вас изменится стоимость реализации ? будете исправленный сч.ф составлять ?

Д 10 К 60 сторно

Д 44 К 10 сторно

Д 41 К 60 верная сумма

Д 90.2 К 41 неверная сумма.

Ну и естественно будут проводки Д 19.3 К 60

qine · Answer

Спасибо!!!!!!!!Стоимость реализации не изменитсяНалог начислить вручную Дт 99 Кт 68?

Важный бух · Answer

Цитата (qine):Налог начислить вручную Дт 99 Кт 68? Если вы работаете в программе, она сама посчитает результаты в месяце корректировки. Что за проводка такая Д 99 К 68 ? Вы не будете этот НДС к вычету принимать? Тогда Д 91.2 К 19.3. Хотя вполне можете принять ( если выполняются условия по ст. 171,172 НК ). Тогда при отражении налога к вычету проводка будет Д 68 К 19.

qine · Answer

﻿НДС в этом квартале приму к вычетуПрограмма сама посчитает прибыль в месяце корректировке, мне налог к доплате вручную посчитать и оплатить?

Важный бух · Answer

Цитата (qine):мне налог к доплате вручную посчитать и оплатить? Это уже нюансы по работе в программе. Не могу так сходу ответить на этот вопрос.

qine · Answer

Важный бух,Д 10 К 60 сторно&#160;Д 44 К 10 сторно &#160; &#160; &#160; &#160; &#160; уточните, пожалуйста, &#160;сумму, пожалуйста, т. е разницу?Д 41 К 60 верная&#160; сумма&#160;Д 90.2 К 41 неверная сумма. &#160; &#160; &#160; уточните, дт. 90.02 Кт 10.06 - &#160;эта проводка нужна?

Важный бух · Answer

Цитата (qine):Важный бух,Д 10 К 60 сторно&#160;Д 44 К 10 сторно &#160; &#160; &#160; &#160; &#160; уточните, пожалуйста, &#160;сумму, пожалуйста, т. е разницу? стоимость мпз которую вы списали на затратыД 41 К 60 верная&#160; сумма&#160;Д 90.2 К 41 неверная сумма. &#160; &#160; &#160; уточните, дт. 90.02 Кт 10.06 - &#160;эта проводка нужна? Доброе утро.

qine · Answer

Доброе утро)))

Д 90.2 К 41 неверная сумма. уточните, дт. 90.02 Кт 10.06 - думаю, что эта проводка не нужна, в случае со счетом 10.06

21 сентября 2016 (Изменено)

qine · Answer

Сделала так:Дт 10.06 Кт 60.01 сумма неправильная сторноДт 10.06 Кт60.01 верная суммаДт 44 Кт 10.06 сторноДт44 Кт 10.06 вернаяДт 19.03 Кт 60.01 НДС

Важный бух · Answer

Цитата (qine):Дт 10.06 Кт 60.01 сумма неправильная сторно
Дт 10.06 Кт60.01 верная сумма
Дт 44 Кт 10.06 сторно
Дт44 Кт 10.06 верная
Дт 19.03 Кт 60.01 НДС

То есть теперь вы считаете что это мпз, а не товар, как считали ранее ?

qine · Answer

У меня и товар и мпз, два разных прихода. Проводки выше написала для мпз.

Для товара:
Д 41 К 60 неверная сумма сторно

Д 41 К 60 верная сумма

Д 90.2 К 41 неверная сумма сторно

Д 90.2 К 41 верная сумма
Д 19.03 Кт 60 НДС

Еще раз уточню, боюсь ошибиться, у меня база по прибыли увеличится на сумму ндс, которая ошибочно включилась в себестоимость. Налог считаю для уточненки вручную.

Еще если, можно, уточнить пеню обязательно самим рассчитать, или можно дождаться, когда налоговая начислит и по сверке оплатить?

qineспросила19 сентября 2016 в 15:01 294 просмотра Бухучет  Проводки при корректировке прибыли Добрый день. За второй квартал была занижена база по прибыли в результате технической ошибки. В программе при оприходовании поставили галку НДС включать в себестоимость. Как теперь исправить, проводки? Исправление буду вносить в текущем периоде и подавать уточненку. Новый вопрос Ответить

Важный бух г. Астрахань230 401 балл 19 сентября 2016 в 15:09 Цитата (qine):В программе при оприходовании поставили галку НДС включать в себестоимость. Как теперь исправить, проводки? Здравствуйте. В результате вашей ошибки вы недоплатили налог на прибыль , значит уточненки не избежать ( п.1 ст. 54 НК ) Штрафа можно избежать, если до подачи уточненной НД доплатить недоимку и пени ( ст. 81 НК ) 19 сентября 2016

Конструктор учетной политики Составьте учетную политику на 2024 год Составить бесплатно Реклама 16+. АО «ПФ «СКБ Контур». Реквизиты

qineАвтор вопроса г. Краснодар38 баллов 19 сентября 2016 в 15:13 Спасибо, но вы не ответили на вопрос, меня интересуют проводки. 19 сентября 2016 (Изменено)

Важный бух г. Астрахань230 401 балл 19 сентября 2016 в 15:22 Цитата (qine):меня интересуют проводки. Д 41 К 60 неверная сумма сторно Д 41 К 60 верная сумма Д 90.2 К 41 неверная сумма сторно Д 90.2 К 41 верная сумма 19 сентября 2016

qineАвтор вопроса г. Краснодар38 баллов 19 сентября 2016 в 15:27 Спасибо!!! Один товар был оприходован для продажи, и продан в том же квартале, тогда еще корректировать 90.01.1 И другой товар был оприходован на 10.06, соответственно было завышено списание по 44 счету 19 сентября 2016

Важный бух г. Астрахань230 401 балл 19 сентября 2016 в 15:30 Цитата (qine):Один товар был оприходован для продажи, и продан в том же квартале, тогда еще корректировать 90.01.1 И другой товар был оприходован на 10.06, соответственно было завышено списание по 44 счету У вас изменится стоимость реализации ? будете исправленный сч.ф составлять ? Д 10 К 60 сторно Д 44 К 10 сторно Д 41 К 60 верная сумма Д 90.2 К 41 неверная сумма. Ну и естественно будут проводки Д 19.3 К 60 19 сентября 2016

Получить ЭЦП по ускоренной процедуре и с полной техподдержкой Подать заявку Реклама 16+. ООО «Сертум-Про». Реквизиты

qineАвтор вопроса г. Краснодар38 баллов 19 сентября 2016 в 15:37 Спасибо!!!!!!!! Стоимость реализации не изменится Налог начислить вручную Дт 99 Кт 68? 19 сентября 2016 (Изменено)

Важный бух г. Астрахань230 401 балл 19 сентября 2016 в 15:43 Цитата (qine):Налог начислить вручную Дт 99 Кт 68? Если вы работаете в программе, она сама посчитает результаты в месяце корректировки. Что за проводка такая Д 99 К 68 ? Вы не будете этот НДС к вычету принимать? Тогда Д 91.2 К 19.3. Хотя вполне можете принять ( если выполняются условия по ст. 171,172 НК ). Тогда при отражении налога к вычету проводка будет Д 68 К 19. 19 сентября 2016 (Изменено)

qineАвтор вопроса г. Краснодар38 баллов 19 сентября 2016 в 15:55 НДС в этом квартале приму к вычету Программа сама посчитает прибыль в месяце корректировке, мне налог к доплате вручную посчитать и оплатить? 19 сентября 2016 (Изменено)

Важный бух г. Астрахань230 401 балл 19 сентября 2016 в 16:04 Цитата (qine):мне налог к доплате вручную посчитать и оплатить? Это уже нюансы по работе в программе. Не могу так сходу ответить на этот вопрос. 19 сентября 2016

Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С! Попробовать бесплатно Реклама 16+. АО «ПФ «СКБ Контур». Реквизиты

qineАвтор вопроса г. Краснодар38 баллов 19 сентября 2016 в 16:08 Важный бух, Д 10 К 60 сторно Д 44 К 10 сторно уточните, пожалуйста, сумму, пожалуйста, т. е разницу? Д 41 К 60 верная сумма Д 90.2 К 41 неверная сумма. уточните, дт. 90.02 Кт 10.06 - эта проводка нужна? 19 сентября 2016

Важный бух г. Астрахань230 401 балл 20 сентября 2016 в 08:37 Цитата (qine):Важный бух, Д 10 К 60 сторно Д 44 К 10 сторно уточните, пожалуйста, сумму, пожалуйста, т. е разницу? стоимость мпз которую вы списали на затраты Д 41 К 60 верная сумма Д 90.2 К 41 неверная сумма. уточните, дт. 90.02 Кт 10.06 - эта проводка нужна? Доброе утро. 20 сентября 2016

qineАвтор вопроса г. Краснодар38 баллов 21 сентября 2016 в 09:03 Доброе утро))) Д 90.2 К 41 неверная сумма. уточните, дт. 90.02 Кт 10.06 - думаю, что эта проводка не нужна, в случае со счетом 10.06 21 сентября 2016 (Изменено)

Важный бух г. Астрахань230 401 балл 21 сентября 2016 в 09:30 Цитата (qine): уточните, дт. 90.02 Кт 10.06 - думаю, что эта проводка не нужна, в случае со счетом 10.06 Еще раз про товар который принят как мпз: Д 10 К 91.1 восстановление в составе мпз неверное списание Д 10 К 60 сторно Д 41 К 60 принятие на учет это мпз в составе товара 21 сентября 2016

Отчет об «удалёнке» подается через mos.ru Закажите электронную подпись для отправки отчёта через mos.ru Получить через час Реклама 16+. ООО «Сертум-Про». Реквизиты

qineАвтор вопроса г. Краснодар38 баллов 21 сентября 2016 в 11:59 Сделала так: Дт 10.06 Кт 60.01 сумма неправильная сторно Дт 10.06 Кт60.01 верная сумма Дт 44 Кт 10.06 сторно Дт44 Кт 10.06 верная Дт 19.03 Кт 60.01 НДС 21 сентября 2016

Важный бух г. Астрахань230 401 балл 21 сентября 2016 в 12:05 Цитата (qine):Дт 10.06 Кт 60.01 сумма неправильная сторно Дт 10.06 Кт60.01 верная сумма Дт 44 Кт 10.06 сторно Дт44 Кт 10.06 верная Дт 19.03 Кт 60.01 НДС То есть теперь вы считаете что это мпз, а не товар, как считали ранее ? 21 сентября 2016

qineАвтор вопроса г. Краснодар38 баллов 21 сентября 2016 в 12:33 У меня и товар и мпз, два разных прихода. Проводки выше написала для мпз. Для товара: Д 41 К 60 неверная сумма сторно Д 41 К 60 верная сумма Д 90.2 К 41 неверная сумма сторно Д 90.2 К 41 верная сумма Д 19.03 Кт 60 НДС Еще раз уточню, боюсь ошибиться, у меня база по прибыли увеличится на сумму ндс, которая ошибочно включилась в себестоимость. Налог считаю для уточненки вручную. Еще если, можно, уточнить пеню обязательно самим рассчитать, или можно дождаться, когда налоговая начислит и по сверке оплатить? 21 сентября 2016 (Изменено)