Почему в 1С 8.3 при закрытии месяца возникает расхождение по счету 43 в бухучете и налоговом учете?

Question

Добрый вечер, уважаемые модераторы и форумчане!
Помогите пожалуйста разобраться.
ООО на ОСНО, производство бетона.
Способ оценки МПЗ - "по средней".
Основной счет затрат - 20
Выпуск продукции
Директ-костинг.
1С:Предприятие 8.3 (8.3.12.1685), конфигурация (3.0.64.28)
Почему при закрытии месяца, в результате операции "Корректировка выпуска продукции" образуются минусовые различия между НУ и БУ?
В итоге, в ОСВ по 43 счету стоимость по НУ и БУ разная.

На всякий случай сразу выкладываю перечень прямых и косвенных.
Заранее спасибо.

Kamushek · Accepted Answer

Цитата (Любце):В Учетной политике, среди косвенных нет "Ремонт", может быть поэтому 1с их не списывает?

Учетная политика в программе - это настройка учетной политики по бухгалтерскому учету.
Настройки учетной политике по налоговому учету - это Налоги и отчеты.
У вас программа все делает правильно, проверьте.
Бухгалтерский учет
Затраты 20 счета закрываются на 43 счет, а потом в себестоимость на 90.02
В налоговом учете
ВСЕ затраты 20 счета делятся на прямые и косвенные, согласно статьи 318 НК.
Прямые закрываются на 43 и потом на 90.02
А косвенные - на 90.08
Это так?

Kamushek · Answer

Цитата (Любце):Почему при закрытии месяца, в результате операции "Корректировка выпуска продукции" образуются минусовые различия между НУ и БУ?

Это можно увидеть?
На 20 счете кроме Прямых есть косвенные? Можно увидеть ОСВ по 20 счету за месяц, по всем субконто...

Любце · Answer

Выкладываю.

Kamushek · Answer

Цитата (Kamushek):Можно увидеть ОСВ по 20 счету за месяц, по всем субконто...

А по статьям затрат...
Судя по ОСВ 20 закрылся...

Любце · Answer

Высылаю.

Kamushek · Answer

Ремонт у вас косвенные и в НУ они попали на 90.08Что такое ремонт?

Любце · Answer

Требованием-накладной в конце месяца списали запчасти с 10.05 и 10.08., счет затрат стоит 20-й...
статьи затрат-ремонт...

Kamushek · Answer

Цитата (Любце):статьи затрат-ремонт...Вид расхода - материальные затраты?

Любце · Answer

Вы имели ввиду статью затрат?Высылаю скрин.

Kamushek · Answer

Цитата (Любце):Вы имели ввиду статью затрат?

Да. Каждая статья затрат имеет Наименование, в вашем случае Ремонт и у каждой статьи затрат есть Вид расхода - это аналитика для Налогового учета.

Цитата (Kamushek):Вид расхода - материальные затраты?

Что у вас указано для статьи затрат Ремонт?

Любце · Answer

Указано Вид расхода -&#160;Ремонт основных средств.

Kamushek · Answer

Цитата (Любце):Вид расхода -&#160;Ремонт основных средств.Это косвенные расходы.

Любце · Answer

Значит ставлю 26 счет?

Kamushek · Answer

Цитата (Любце):Значит ставлю 26 счет?Это бухгалтерский учет. И это у вас должно быть описано в учетной политике.Цитата (Kamushek):Цитата (Любце):Вид расхода -&#160;Ремонт основных средств.Это косвенные расходы.Это налоговый учет, косвенные могут быть на любом счете и на 20, 25,26... Должно быть так как написано в вашей учетной политике на бумаге.

Любце · Answer

Прошу простить моё невежество.К сожалению, печатного варианта нет, всё, что осталось от предыдущего бухгалтера - это база 1с, с не настроенной учетной политикой.Сейчас ведем восстановление учета.Налоговая запросила регистры, а там ничего не идет...Поэтому я и спрашиваю, скажите пожалуйста, как правильно?В Учетной политике, среди косвенных нет "Ремонт", может быть поэтому 1с их не списывает?

Любце · Answer

Добрый день!Да, теперь так.)Учет восстановили.&#160; Всё нормально закрылось.Спасибо вам огромное!!!

Любцеспросил10 ноября 2018 в 17:26 4 981 просмотр Работа в 1С  Почему в 1С 8.3 при закрытии месяца возникает расхождение по счету 43 в бухучете и налоговом учете? Добрый вечер, уважаемые модераторы и форумчане! Помогите пожалуйста разобраться. ООО на ОСНО, производство бетона. Способ оценки МПЗ - "по средней". Основной счет затрат - 20 Выпуск продукции Директ-костинг. 1С:Предприятие 8.3 (8.3.12.1685), конфигурация (3.0.64.28) Почему при закрытии месяца, в результате операции "Корректировка выпуска продукции" образуются минусовые различия между НУ и БУ? В итоге, в ОСВ по 43 счету стоимость по НУ и БУ разная. На всякий случай сразу выкладываю перечень прямых и косвенных. Заранее спасибо. Прикреплен 1 файл: самарадомстрой.docx Новый вопрос Ответить

Kamushek 275 579 баллов 10 ноября 2018 в 20:26 Цитата (Любце):Почему при закрытии месяца, в результате операции "Корректировка выпуска продукции" образуются минусовые различия между НУ и БУ? Это можно увидеть? На 20 счете кроме Прямых есть косвенные? Можно увидеть ОСВ по 20 счету за месяц, по всем субконто... 10 ноября 2018

Заполнить и подать уведомление об исчисленных суммах налогов и взносов Подать бесплатно

ЛюбцеАвтор вопроса 2 балла 10 ноября 2018 в 20:55 Выкладываю. Прикреплен 1 файл: Скриншот 10.11.2018 21-42-14-129.png 10 ноября 2018

Kamushek 275 579 баллов 10 ноября 2018 в 20:58 Цитата (Kamushek):Можно увидеть ОСВ по 20 счету за месяц, по всем субконто... А по статьям затрат... Судя по ОСВ 20 закрылся... 10 ноября 2018

ЛюбцеАвтор вопроса 2 балла 10 ноября 2018 в 21:27 Высылаю. Прикреплен 1 файл: самарадомстрой.docx 10 ноября 2018

Kamushek 275 579 баллов 10 ноября 2018 в 21:33 Ремонт у вас косвенные и в НУ они попали на 90.08 Что такое ремонт? 10 ноября 2018

Заполняйте платежки с актуальными на сегодня КБК, кодами дохода и другими обязательными реквизитами Заполнить бесплатно

ЛюбцеАвтор вопроса 2 балла 10 ноября 2018 в 21:57 Требованием-накладной в конце месяца списали запчасти с 10.05 и 10.08., счет затрат стоит 20-й... статьи затрат-ремонт... 10 ноября 2018

Kamushek 275 579 баллов 10 ноября 2018 в 23:21 Цитата (Любце):статьи затрат-ремонт... Вид расхода - материальные затраты? 10 ноября 2018

ЛюбцеАвтор вопроса 2 балла 11 ноября 2018 в 09:39 Вы имели ввиду статью затрат? Высылаю скрин. Прикреплен 1 файл: самарадомстрой.docx 11 ноября 2018

Kamushek 275 579 баллов 11 ноября 2018 в 20:05 Цитата (Любце):Вы имели ввиду статью затрат? Да. Каждая статья затрат имеет Наименование, в вашем случае Ремонт и у каждой статьи затрат есть Вид расхода - это аналитика для Налогового учета. Цитата (Kamushek):Вид расхода - материальные затраты? Что у вас указано для статьи затрат Ремонт? 11 ноября 2018

Защита персональных данных и подготовка к проверке Роскомнадзора Узнать цену

ЛюбцеАвтор вопроса 2 балла 11 ноября 2018 в 21:45 Указано Вид расхода - Ремонт основных средств. 11 ноября 2018

Kamushek 275 579 баллов 11 ноября 2018 в 22:21 Цитата (Любце):Вид расхода - Ремонт основных средств. Это косвенные расходы. 11 ноября 2018

ЛюбцеАвтор вопроса 2 балла 11 ноября 2018 в 22:41 Значит ставлю 26 счет? 11 ноября 2018

Kamushek 275 579 баллов 12 ноября 2018 в 08:36 Цитата (Любце):Значит ставлю 26 счет? Это бухгалтерский учет. И это у вас должно быть описано в учетной политике. Цитата (Kamushek): Цитата (Любце):Вид расхода - Ремонт основных средств. Это косвенные расходы. Это налоговый учет, косвенные могут быть на любом счете и на 20, 25,26... Должно быть так как написано в вашей учетной политике на бумаге. 12 ноября 2018

Заполнить, проверить и сдать СЗВ‑СТАЖ через интернет Сдать бесплатно

ЛюбцеАвтор вопроса 2 балла 12 ноября 2018 в 08:50 Прошу простить моё невежество. К сожалению, печатного варианта нет, всё, что осталось от предыдущего бухгалтера - это база 1с, с не настроенной учетной политикой. Сейчас ведем восстановление учета. Налоговая запросила регистры, а там ничего не идет... Поэтому я и спрашиваю, скажите пожалуйста, как правильно? В Учетной политике, среди косвенных нет "Ремонт", может быть поэтому 1с их не списывает? 12 ноября 2018

Kamushek 275 579 баллов 12 ноября 2018 в 09:35 Цитата (Любце):В Учетной политике, среди косвенных нет "Ремонт", может быть поэтому 1с их не списывает? Учетная политика в программе - это настройка учетной политики по бухгалтерскому учету. Настройки учетной политике по налоговому учету - это Налоги и отчеты. У вас программа все делает правильно, проверьте. Бухгалтерский учет Затраты 20 счета закрываются на 43 счет, а потом в себестоимость на 90.02 В налоговом учете ВСЕ затраты 20 счета делятся на прямые и косвенные, согласно статьи 318 НК. Прямые закрываются на 43 и потом на 90.02 А косвенные - на 90.08 Это так? 12 ноября 2018

ЛюбцеАвтор вопроса 2 балла 14 ноября 2018 в 15:06 Добрый день! Да, теперь так.) Учет восстановили. Всё нормально закрылось. Спасибо вам огромное!!! 14 ноября 2018