Любцеспросил10 ноября 2018 в 17:26
 4 830 просмотров 

Почему в 1С 8.3 при закрытии месяца возникает расхождение по счету 43 в бухучете и налоговом учете?

Добрый вечер, уважаемые модераторы и форумчане!
Помогите пожалуйста разобраться.
ООО на ОСНО, производство бетона.
Способ оценки МПЗ - "по средней".
Основной счет затрат - 20
Выпуск продукции
Директ-костинг.
1С:Предприятие 8.3 (8.3.12.1685), конфигурация  (3.0.64.28)
Почему при закрытии месяца, в результате операции "Корректировка выпуска продукции" образуются минусовые  различия между НУ и БУ?
В итоге, в ОСВ по  43 счету стоимость по НУ и БУ разная.

На всякий случай  сразу выкладываю перечень прямых и косвенных.
Заранее спасибо.
Прикреплен 1 файл:
самарадомстрой.docx
Новый вопрос Ответить
Цитата (Любце):Почему при закрытии месяца, в результате операции "Корректировка выпуска продукции" образуются минусовые  различия между НУ и БУ?
Это можно увидеть?
На 20 счете кроме Прямых есть косвенные? Можно увидеть ОСВ по 20 счету за месяц, по всем субконто...
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!
ЛюбцеАвтор вопроса
2 балла
Выкладываю.
Прикреплен 1 файл:
Цитата (Kamushek):Можно увидеть ОСВ по 20 счету за месяц, по всем субконто...
А по статьям затрат...
Судя по ОСВ 20 закрылся...
ЛюбцеАвтор вопроса
2 балла
Высылаю.
Прикреплен 1 файл:
самарадомстрой.docx
Ремонт у вас косвенные и в НУ они попали на 90.08
Что такое ремонт?
Смените сложную учетную программу на понятный веб‑сервис для малого бизнеса
ЛюбцеАвтор вопроса
2 балла
Требованием-накладной в конце месяца списали запчасти с 10.05 и 10.08., счет затрат стоит 20-й...
статьи затрат-ремонт...
Цитата (Любце):статьи затрат-ремонт...
Вид расхода - материальные затраты?
ЛюбцеАвтор вопроса
2 балла
Вы имели ввиду статью затрат?
Высылаю скрин.
Прикреплен 1 файл:
самарадомстрой.docx
Цитата (Любце):Вы имели ввиду статью затрат?
Да. Каждая статья затрат имеет Наименование, в вашем случае Ремонт и у каждой статьи затрат есть Вид расхода - это аналитика для Налогового учета.

Цитата (Kamushek):Вид расхода - материальные затраты?
Что у вас указано для статьи затрат Ремонт?
В Эльбе актуальные КБК подставляются в платежки автоматически
ЛюбцеАвтор вопроса
2 балла
Указано Вид расхода - Ремонт основных средств.
Цитата (Любце):Вид расхода - Ремонт основных средств.
Это косвенные расходы.
ЛюбцеАвтор вопроса
2 балла
Значит ставлю 26 счет?
Цитата (Любце):Значит ставлю 26 счет?
Это бухгалтерский учет. И это у вас должно быть описано в учетной политике.
Цитата (Kamushek):
Цитата (Любце):Вид расхода - Ремонт основных средств.
Это косвенные расходы.
Это налоговый учет, косвенные могут быть на любом счете и на 20, 25,26... Должно быть так как написано в вашей учетной политике на бумаге.
СЭДО с ФСС
Готовьте и сдавайте в ФСС сведения о застрахованных лицах
ЛюбцеАвтор вопроса
2 балла
Прошу простить моё невежество.
К сожалению, печатного варианта нет, всё, что осталось от предыдущего бухгалтера - это база 1с, с не настроенной учетной политикой.
Сейчас ведем восстановление учета.
Налоговая запросила регистры, а там ничего не идет...

Поэтому я и спрашиваю, скажите пожалуйста, как правильно?

В Учетной политике, среди косвенных нет "Ремонт", может быть поэтому 1с их не списывает?
Цитата (Любце):В Учетной политике, среди косвенных нет "Ремонт", может быть поэтому 1с их не списывает?
Учетная политика в программе - это настройка учетной политики по бухгалтерскому учету. 
Настройки учетной политике по налоговому учету - это Налоги и отчеты.
У вас программа все делает правильно, проверьте.
Бухгалтерский учет 
Затраты 20 счета закрываются на 43 счет, а потом в себестоимость на 90.02
В налоговом учете
ВСЕ затраты 20 счета делятся на прямые и косвенные, согласно статьи 318 НК.
Прямые закрываются на 43 и потом на 90.02
А косвенные - на 90.08
Это так?
ЛюбцеАвтор вопроса
2 балла
Добрый день!
Да, теперь так.)
Учет восстановили.  Всё нормально закрылось.
Спасибо вам огромное!!!