Миронаспросил12 января 2020 в 15:11
 315 просмотров 

Как заполнить справку 2-НДФЛ, если зарплата за 2018 год перечислена в 2019 году?

Добрый вечер, уважаемые коллеги!

Подскажите, пожалуйста, в сложившейся ситуации, запуталась немного. Суть такова: В августе 2019 года перечислены зарплата за Январь-Апрель 2018 года, и НДФЛ  с нее. За 2019 год зарплата и НДФЛ с нее еще не перечислены. Как отразить это в 2-НДФЛ? В строке "Сумма налога исчисленная" у меня стоит сумма налога с зарплат за 2019 год. А в строках "Сумма налога удержанная" и "Сумма налога перечисленная" нужно указать удержанные и перечисленные в августе 2019 года суммы налога за Январь-Апрель 2018 г? Заранее всем благодарна!
Новый вопрос Ответить
г. Омск456 767 баллов
Добрый день
С какими данными сдана справка 2НДФЛ за 2018 год?Там отражена начисленная зп за 2018 г?
Сформировать платежки на уплату НДФЛ и взносов с актуальными реквизитами
г. Новосибирск183 959 баллов
Добрый день.
Цитата (Мирона):А в строках "Сумма налога удержанная" и "Сумма налога перечисленная" нужно указать удержанные и перечисленные в августе 2019 года суммы налога за Январь-Апрель 2018 г?
Нет. Удержанный и перечисленный налог за 2018 год нужно отразить в справке 2-НДФЛ за 2018 год. Если ранее эти суммы не были отражены, нужно сдать корректировку.
https://www.buhonline.ru/pub/news/2015/3/9612
МиронаАвтор вопроса
0 баллов
юлия79, Да, за 2018 год отражена ЗП за 2018 год. Указана сумма налога исчисленная, а в строках удержано и перечислено  стоит 0.

Sveto4Divny, значит я еще и в 6НДФЛ неправильно заполнила? В 6НДФЛ за 9 мес 2019 года в 1 разделе по строке 070 (сумма удержанного налога)  я указала как раз эту сумму за Январь-Апрель 2018года.
г. Новосибирск183 959 баллов
Цитата (Мирона):Да, за 2018 год отражена ЗП за 2018 год. Указана сумма налога исчисленная, а в строках удержано и перечислено  стоит 0.
Нужно сдать корректировку, указать удержанный налог.
Цитата (Мирона):значит я еще и в 6НДФЛ неправильно заполнила? В 6НДФЛ за 9 мес 2019 года в 1 разделе по строке 070 (сумма удержанного налога)  я указала как раз эту сумму за Январь-Апрель 2018года.
Почему неправильно? Всё правильно - в 6-НДФЛ указывается фактически удержанный налог, неважно, за какой период.
Заполните, проверьте и сдайте действующую форму 6‑НДФЛ через интернет
МиронаАвтор вопроса
0 баллов
Sveto4Divny, Спасибо большое за ответ😀