Оформление операций по кассе

Question

Здравствуйте!Столкнулся с такой ситуацией, подскажите как правильно оформить документы...Была получена наличная выручка, в тот же день она была выдана по расходнику на приобретение товаров. В пятницу товар приобретен, но возник перерасход в 2360 руб. В кассе организации денег нет, банк на момент получения товара уже был закрыт, наличных не снять.В субботу по кассе прошло 1800 руб, перерасход не погасить, деньги в "кассе" оставлять не хотелось бы,но и подотчет получается я их выдать не могу, так как с прошлым авансом не разобрался.Может я чего не понимаю... как правильно оформить документы?PS Подотчетное лицо одно, оборудованной кассовой комнаты нет. Спасибо!!!

IgorNevsky · Accepted Answer

Цитата (Ornegi):Здравствуйте!Столкнулся с такой ситуацией, подскажите как правильно оформить документы...Была получена наличная выручка, в тот же день она была выдана по расходнику на приобретение товаров. В пятницу товар приобретен, но возник перерасход в 2360 руб. В кассе организации денег нет, банк на момент получения товара уже был закрыт, наличных не снять.В субботу по кассе прошло 1800 руб, перерасход не погасить, деньги в "кассе" оставлять не хотелось бы,но и подотчет получается я их выдать не могу, так как с прошлым авансом не разобрался.Может я чего не понимаю... как правильно оформить документы?PS Подотчетное лицо одно, оборудованной кассовой комнаты нет. Спасибо!!!Добрый день.Коллега, может, я чего-то не понимаю?...Раз возник перерасход, Вы же можете его частично покрыть! И останется у Вас еще долг перед работником в сумме 2360-1800 = 560 руб.И, кстати, насчет "не могу выдать" Вы не правы.В Порядке ведения кассовых операций сказано, что нельзя выдавать под отчет без полного отчета по предыдущему авансу. А тут подотчетник не только отчитался, но еще и денег потратил даже больше, чем ему выдали... Такой вот альтруист...Так что с этой стороны все в порядке.Но у меня два других замечания:1) помните про лимит расчетов наличными по одной сделке - 100 тыс. руб.! Товары нельзя системно закупать за нал!2) а Вам банк разрешил расходование наличной выручки на эти цели? Если нет, то это нарушение порядка работы с наличностью и (возможно) штраф по ст. 15.1 КоАП РФ - от 40 до 50 тыс. руб. на организацию и от 4 до 5 тыс. - на должностное лицо...Удачи!

Александр Погребс · Accepted Answer

Цитата (Ornegi):Цитата (EVV):Доброе утро. Уточню немножко. Речь идет не о единовременной сумме, а о расчетах по каждому договору. Просто мы не знаем, какие у Вас договоры с организациями. И если по одному договору вносится наличными более 100т.р. (не за раз, а вообще), то это нарушение.Нет, такие суммы только безналом.Спасибо!Возможно, Вы не поняли, о чем идет речь.Цитата (Ornegi):...2-3 закупки в месяц на общую сумму не более 20 тыс...Если все эти закупки у одного поставщика по одному договору, то через полгода Вы запросто превысите лимит в 100 тыс. руб.Так что, оформляйте все покупки отдельными договорами.

IgorNevsky · Accepted Answer

Цитата (Александр Погребс):Возможно, Вы не поняли, о чем идет речь.

Цитата (Ornegi):...2-3 закупки в месяц на общую сумму не более 20 тыс...

Если все эти закупки у одного поставщика по одному договору, то через полгода Вы запросто превысите лимит в 100 тыс. руб.
Так что, оформляйте все покупки отдельными договорами.

Коллеги, добрый день.
Позволю себе вмешаться.
Тут, как я понимаю, закупка через подотчетника идет, и договоров, скорее всего, просто нет...
Именно поэтому я и предупреждал о лимите.
Но и в случае наличия нескольких договоров их по суду вполне могут переквалифицировать в один со всеми вытекающими последствиями.
Так что мой совет остается в силе: по возможности, старайтесь рассчитываться по безналу. Особенно в тех местах, где закупаетесь регулярно.
Удачи!

EVV · Accepted Answer

Цитата (Ornegi):Здравствуйте!Столкнулся с такой ситуацией, подскажите как правильно оформить документы...Была получена наличная выручка, в тот же день она была выдана по расходнику на приобретение товаров. В пятницу товар приобретен, но возник перерасход в 2360 руб. В кассе организации денег нет, банк на момент получения товара уже был закрыт, наличных не снять.В субботу по кассе прошло 1800 руб, перерасход не погасить, деньги в "кассе" оставлять не хотелось бы,но и подотчет получается я их выдать не могу, так как с прошлым авансом не разобрался.Может я чего не понимаю... как правильно оформить документы?PS Подотчетное лицо одно, оборудованной кассовой комнаты нет. Спасибо!!!Здравствуйте. Вы же выдали деньги на приобретение товаров в подотчет? Значит, перерасход возник не по кассе, а по 71. Субботний остаток можно выдать подотчетнику в частичное возмещение перерасхода. Там же Вы остались должны подотчетнику, а не он Вам.

Ornegi · Answer

Цитата (IgorNevsky):Добрый день.Коллега, может, я чего-то не понимаю?...Раз возник перерасход, Вы же можете его частично покрыть! И останется у Вас еще долг перед работником в сумме 2360-1800 = 560 руб. То есть, по мере появления денег в кассе я могу выписывать расходники в "основании" которых указываю -Возврат остатка перерасхода по АО №... от.....2011, даже кусочками по 50-100 руб, до того момента пока не погашу задолжность перед подотчетником?Цитата (IgorNevsky):И, кстати, насчет "не могу выдать" Вы не правы.В Порядке ведения кассовых операций сказано, что нельзя выдавать под отчет без полного отчета по предыдущему авансу. А тут подотчетник не только отчитался, но еще и денег потратил даже больше, чем ему выдали... Такой вот альтруист...Так что с этой стороны все в порядке. Об этом я не подумал, ведь оправдательные документы есть... чем отчитаться по авансу есть.Альтруист, он же директор, что бы 2 раза не ездить, потратил чуть больше &#128560; Цитата (IgorNevsky):Так что с этой стороны все в порядке.Но у меня два других замечания:1) помните про лимит расчетов наличными по одной сделке - 100 тыс. руб.! Товары нельзя системно закупать за нал!2) а Вам банк разрешил расходование наличной выручки на эти цели? Если нет, то это нарушение порядка работы с наличностью и (возможно) штраф по ст. 15.1 КоАП РФ - от 40 до 50 тыс. руб. на организацию и от 4 до 5 тыс. - на должностное лицо...Удачи!1) Да, я об этом помню, чаще всего 8-10 тыс за раз.А вот с систематической закупкой за нал у меня сложнее - ремонт компьютеров, ноутбуков, оргтехники, весь ассортимент запчастей в наличии собрать проблематично.Иногда путь - выписка счета, оплата по безналу, доставка - занимает неделю + время на замену.За наличные на организацию, 1-2 дня и клиент доволен.Надеюсь 2-3 закупки в месяц на общую сумму не более 20 тыс проверяющих против меня не настроят.    2) Когда оформлял заявление на лимит кассы, выделил пункт - использовать наличные средства на приобретение товаров и услуг - банк одобрил. С этой стороны проблем быть не должно.Огромное спасибо за ответ!!!

EVV · Answer

Цитата (Ornegi):1) Да, я об этом помню, чаще всего 8-10 тыс за раз.Доброе утро. Уточню немножко. Речь идет не о единовременной сумме, а о расчетах по каждому договору. Просто мы не знаем, какие у Вас договоры с организациями. И если по одному договору вносится наличными более 100т.р. (не за раз, а вообще), то это нарушение.

Ornegi · Answer

Цитата (EVV):Доброе утро. Уточню немножко. Речь идет не о единовременной сумме, а о расчетах по каждому договору. Просто мы не знаем, какие у Вас договоры с организациями. И если по одному договору вносится наличными более 100т.р. (не за раз, а вообще), то это нарушение.Нет, такие суммы только безналом.Спасибо!

Ornegi · Answer

Спасибо за уточнения! Вы правы, поставщик один. Договоров нет.
Посчитал общую сумму закупок за наличные - 76 тыс. На этом и остановлюсь.

Возвращаясь к началу темы хочу выяснить такой момент, в авансовом
отчете, в графе - "Перерасход выдан в сумме____ по кассовому ордеру № ___от ___",
в случае возврата средств подотчетнику частями, я перечисляю все ордера и их даты, правильно?

EVV · Answer

Цитата (Ornegi):Спасибо за уточнения! Вы правы, поставщик один. Договоров нет.
Посчитал общую сумму закупок за наличные - 76 тыс. На этом и остановлюсь.

Возвращаясь к началу темы хочу выяснить такой момент, в авансовом
отчете, в графе - "Перерасход выдан в сумме____ по кассовому ордеру № ___от ___",
в случае возврата средств подотчетнику частями, я перечисляю все ордера и их даты, правильно?

Да, укажите несколькими строками

Ornegiспросил9 октября 2011 в 22:08 1 266 просмотров Подтверждающие документы  Оформление операций по кассе Здравствуйте! Столкнулся с такой ситуацией, подскажите как правильно оформить документы... Была получена наличная выручка, в тот же день она была выдана по расходнику на приобретение товаров. В пятницу товар приобретен, но возник перерасход в 2360 руб. В кассе организации денег нет, банк на момент получения товара уже был закрыт, наличных не снять. В субботу по кассе прошло 1800 руб, перерасход не погасить, деньги в "кассе" оставлять не хотелось бы, но и подотчет получается я их выдать не могу, так как с прошлым авансом не разобрался. Может я чего не понимаю... как правильно оформить документы? PS Подотчетное лицо одно, оборудованной кассовой комнаты нет. Спасибо!!! Новый вопрос Ответить

EVV г. Самара19 167 баллов 9 октября 2011 в 22:16 Цитата (Ornegi):Здравствуйте! Столкнулся с такой ситуацией, подскажите как правильно оформить документы... Была получена наличная выручка, в тот же день она была выдана по расходнику на приобретение товаров. В пятницу товар приобретен, но возник перерасход в 2360 руб. В кассе организации денег нет, банк на момент получения товара уже был закрыт, наличных не снять. В субботу по кассе прошло 1800 руб, перерасход не погасить, деньги в "кассе" оставлять не хотелось бы, но и подотчет получается я их выдать не могу, так как с прошлым авансом не разобрался. Может я чего не понимаю... как правильно оформить документы? PS Подотчетное лицо одно, оборудованной кассовой комнаты нет. Спасибо!!! Здравствуйте. Вы же выдали деньги на приобретение товаров в подотчет? Значит, перерасход возник не по кассе, а по 71. Субботний остаток можно выдать подотчетнику в частичное возмещение перерасхода. Там же Вы остались должны подотчетнику, а не он Вам. 9 октября 2011

Заполнить путевой лист со всеми обязательными реквизитами в специальном сервисе Попробуйте бесплатно

IgorNevsky Консультант 9 октября 2011 в 22:17 Цитата (Ornegi):Здравствуйте! Столкнулся с такой ситуацией, подскажите как правильно оформить документы... Была получена наличная выручка, в тот же день она была выдана по расходнику на приобретение товаров. В пятницу товар приобретен, но возник перерасход в 2360 руб. В кассе организации денег нет, банк на момент получения товара уже был закрыт, наличных не снять. В субботу по кассе прошло 1800 руб, перерасход не погасить, деньги в "кассе" оставлять не хотелось бы, но и подотчет получается я их выдать не могу, так как с прошлым авансом не разобрался. Может я чего не понимаю... как правильно оформить документы? PS Подотчетное лицо одно, оборудованной кассовой комнаты нет. Спасибо!!! Добрый день. Коллега, может, я чего-то не понимаю?... Раз возник перерасход, Вы же можете его частично покрыть! И останется у Вас еще долг перед работником в сумме 2360-1800 = 560 руб. И, кстати, насчет "не могу выдать" Вы не правы. В Порядке ведения кассовых операций сказано, что нельзя выдавать под отчет без полного отчета по предыдущему авансу. А тут подотчетник не только отчитался, но еще и денег потратил даже больше, чем ему выдали... Такой вот альтруист... Так что с этой стороны все в порядке. Но у меня два других замечания: 1) помните про лимит расчетов наличными по одной сделке - 100 тыс. руб.! Товары нельзя системно закупать за нал! 2) а Вам банк разрешил расходование наличной выручки на эти цели? Если нет, то это нарушение порядка работы с наличностью и (возможно) штраф по ст. 15.1 КоАП РФ - от 40 до 50 тыс. руб. на организацию и от 4 до 5 тыс. - на должностное лицо... Удачи! 9 октября 2011

OrnegiАвтор вопроса г. Москва0 баллов 9 октября 2011 в 23:43 Цитата (IgorNevsky): Добрый день. Коллега, может, я чего-то не понимаю?... Раз возник перерасход, Вы же можете его частично покрыть! И останется у Вас еще долг перед работником в сумме 2360-1800 = 560 руб. То есть, по мере появления денег в кассе я могу выписывать расходники в "основании" которых указываю - Возврат остатка перерасхода по АО №... от.....2011, даже кусочками по 50-100 руб, до того момента пока не погашу задолжность перед подотчетником? Цитата (IgorNevsky): И, кстати, насчет "не могу выдать" Вы не правы. В Порядке ведения кассовых операций сказано, что нельзя выдавать под отчет без полного отчета по предыдущему авансу. А тут подотчетник не только отчитался, но еще и денег потратил даже больше, чем ему выдали... Такой вот альтруист... Так что с этой стороны все в порядке. Об этом я не подумал, ведь оправдательные документы есть... чем отчитаться по авансу есть. Альтруист, он же директор, что бы 2 раза не ездить, потратил чуть больше 😰 Цитата (IgorNevsky): Так что с этой стороны все в порядке. Но у меня два других замечания: 1) помните про лимит расчетов наличными по одной сделке - 100 тыс. руб.! Товары нельзя системно закупать за нал! 2) а Вам банк разрешил расходование наличной выручки на эти цели? Если нет, то это нарушение порядка работы с наличностью и (возможно) штраф по ст. 15.1 КоАП РФ - от 40 до 50 тыс. руб. на организацию и от 4 до 5 тыс. - на должностное лицо... Удачи! 1) Да, я об этом помню, чаще всего 8-10 тыс за раз. А вот с систематической закупкой за нал у меня сложнее - ремонт компьютеров, ноутбуков, оргтехники, весь ассортимент запчастей в наличии собрать проблематично. Иногда путь - выписка счета, оплата по безналу, доставка - занимает неделю + время на замену. За наличные на организацию, 1-2 дня и клиент доволен. Надеюсь 2-3 закупки в месяц на общую сумму не более 20 тыс проверяющих против меня не настроят. 2) Когда оформлял заявление на лимит кассы, выделил пункт - использовать наличные средства на приобретение товаров и услуг - банк одобрил. С этой стороны проблем быть не должно. Огромное спасибо за ответ!!! 9 октября 2011

EVV г. Самара19 167 баллов 10 октября 2011 в 08:16 Цитата (Ornegi): 1) Да, я об этом помню, чаще всего 8-10 тыс за раз. Доброе утро. Уточню немножко. Речь идет не о единовременной сумме, а о расчетах по каждому договору. Просто мы не знаем, какие у Вас договоры с организациями. И если по одному договору вносится наличными более 100т.р. (не за раз, а вообще), то это нарушение. 10 октября 2011 (Изменено)

OrnegiАвтор вопроса г. Москва0 баллов 10 октября 2011 в 12:33 Цитата (EVV): Доброе утро. Уточню немножко. Речь идет не о единовременной сумме, а о расчетах по каждому договору. Просто мы не знаем, какие у Вас договоры с организациями. И если по одному договору вносится наличными более 100т.р. (не за раз, а вообще), то это нарушение. Нет, такие суммы только безналом. Спасибо! 10 октября 2011

Заполняйте платежки с актуальными на сегодня КБК, кодами дохода и другими обязательными реквизитами Заполнить бесплатно

Александр Погребс Главный консультант 11 октября 2011 в 07:40 Цитата (Ornegi): Цитата (EVV): Доброе утро. Уточню немножко. Речь идет не о единовременной сумме, а о расчетах по каждому договору. Просто мы не знаем, какие у Вас договоры с организациями. И если по одному договору вносится наличными более 100т.р. (не за раз, а вообще), то это нарушение. Нет, такие суммы только безналом. Спасибо! Возможно, Вы не поняли, о чем идет речь. Цитата (Ornegi):...2-3 закупки в месяц на общую сумму не более 20 тыс... Если все эти закупки у одного поставщика по одному договору, то через полгода Вы запросто превысите лимит в 100 тыс. руб. Так что, оформляйте все покупки отдельными договорами. 11 октября 2011

IgorNevsky Консультант 11 октября 2011 в 13:58 Цитата (Александр Погребс):Возможно, Вы не поняли, о чем идет речь. Цитата (Ornegi):...2-3 закупки в месяц на общую сумму не более 20 тыс... Если все эти закупки у одного поставщика по одному договору, то через полгода Вы запросто превысите лимит в 100 тыс. руб. Так что, оформляйте все покупки отдельными договорами. Коллеги, добрый день. Позволю себе вмешаться. Тут, как я понимаю, закупка через подотчетника идет, и договоров, скорее всего, просто нет... Именно поэтому я и предупреждал о лимите. Но и в случае наличия нескольких договоров их по суду вполне могут переквалифицировать в один со всеми вытекающими последствиями. Так что мой совет остается в силе: по возможности, старайтесь рассчитываться по безналу. Особенно в тех местах, где закупаетесь регулярно. Удачи! 11 октября 2011

OrnegiАвтор вопроса г. Москва0 баллов 16 октября 2011 в 14:41 Спасибо за уточнения! Вы правы, поставщик один. Договоров нет. Посчитал общую сумму закупок за наличные - 76 тыс. На этом и остановлюсь. Возвращаясь к началу темы хочу выяснить такой момент, в авансовом отчете, в графе - "Перерасход выдан в сумме____ по кассовому ордеру № ___от ___", в случае возврата средств подотчетнику частями, я перечисляю все ордера и их даты, правильно? 16 октября 2011

EVV г. Самара19 167 баллов 16 октября 2011 в 15:22 Цитата (Ornegi):Спасибо за уточнения! Вы правы, поставщик один. Договоров нет. Посчитал общую сумму закупок за наличные - 76 тыс. На этом и остановлюсь. Возвращаясь к началу темы хочу выяснить такой момент, в авансовом отчете, в графе - "Перерасход выдан в сумме____ по кассовому ордеру № ___от ___", в случае возврата средств подотчетнику частями, я перечисляю все ордера и их даты, правильно? Да, укажите несколькими строками 16 октября 2011

Составляйте кадровые документы в веб‑сервисе по готовым шаблонам Составить бесплатно