Расходы для целей налога на прибыль

Question

Здравствуйте!Подскажите, что из себя представляет расчёт налога на прибыль и декларация в следующем случае:организация только начала деятельность, получили первую прибыль (допустим 10000 руб), и при этом начислила заработную плату на 20000 руб.Я так понимаю, это убыток? То бишь, налога к уплате нет, а сумму разницы между доходом и расходом переносится на следующий квартал в виде расхода? Если да, то в какой строке декларации отражается эта сумма?Спасибо!

IgorNevsky · Accepted Answer

Цитата (Kudvin):Здравствуйте!Подскажите, что из себя представляет расчёт налога на прибыль и декларация в следующем случае:организация только начала деятельность, получили первую прибыль (допустим 10000 руб), и при этом начислила заработную плату на 20000 руб.Я так понимаю, это убыток? То бишь, налога к уплате нет, а сумму разницы между доходом и расходом переносится на следующий квартал в виде расхода? Если да, то в какой строке декларации отражается эта сумма?Спасибо!Добрый день.Вы понимаете правильно, это убыток, который можно перенести на будущее в соответствии с нормами ст. 283 НК РФ.В декларации по налогу на прибыль это будет выражено в том, что в строке 100 Листа 02 будет отрицательное значение.В декларации за 1 квартал и за год также будет заполнено Приложение 4 к Листу 02.

Александр Погребс · Accepted Answer

Цитата (Kudvin):...организация только начала деятельность, получили первую прибыль (допустим 10000 руб)...

Добрый день!
Наверное, организация не прибыль получила, а доход или выручку...
А то как-то не очень логично получается: получили прибыль, а в результате убыток...

Успехов!

Kudvin · Answer

Спасибо!

Kudvinспросил10 октября 2011 в 22:44 813 просмотров НДФЛ  Расходы для целей налога на прибыль Здравствуйте! Подскажите, что из себя представляет расчёт налога на прибыль и декларация в следующем случае: организация только начала деятельность, получили первую прибыль (допустим 10000 руб), и при этом начислила заработную плату на 20000 руб. Я так понимаю, это убыток? То бишь, налога к уплате нет, а сумму разницы между доходом и расходом переносится на следующий квартал в виде расхода? Если да, то в какой строке декларации отражается эта сумма? Спасибо! Новый вопрос Ответить

IgorNevsky Консультант 10 октября 2011 в 22:51 Цитата (Kudvin):Здравствуйте! Подскажите, что из себя представляет расчёт налога на прибыль и декларация в следующем случае: организация только начала деятельность, получили первую прибыль (допустим 10000 руб), и при этом начислила заработную плату на 20000 руб. Я так понимаю, это убыток? То бишь, налога к уплате нет, а сумму разницы между доходом и расходом переносится на следующий квартал в виде расхода? Если да, то в какой строке декларации отражается эта сумма? Спасибо! Добрый день. Вы понимаете правильно, это убыток, который можно перенести на будущее в соответствии с нормами ст. 283 НК РФ. В декларации по налогу на прибыль это будет выражено в том, что в строке 100 Листа 02 будет отрицательное значение. В декларации за 1 квартал и за год также будет заполнено Приложение 4 к Листу 02. 10 октября 2011

Подайте уведомление об исчисленных суммах НДФЛ Подать бесплатно

KudvinАвтор вопроса 441 балл 10 октября 2011 в 23:04 Спасибо! 10 октября 2011

Александр Погребс Главный консультант 11 октября 2011 в 08:55 Цитата (Kudvin):...организация только начала деятельность, получили первую прибыль (допустим 10000 руб)... Добрый день! Наверное, организация не прибыль получила, а доход или выручку... А то как-то не очень логично получается: получили прибыль, а в результате убыток... Успехов! 11 октября 2011