71 счет и КДиР 1С 7.7

Question

Добрый день!Помогите разобраться!Как должно быть?Программа 1 с 77,УСН д-РБеру 300 руб в подотчет.В расходнике указываю 71,2(принимаемые для НУ).Составляю авансовый отчет этим же днем на 300 руб.(на 26 счет ,прочие расходы,не принимаются).В КДиР 300 руб не попадают.По-моему все условия учтены(факт выдачи из кассы и документально (аван.отчет)).Так почему не попадает в КДиР?Таких сумм по итогам 9 месяцев у меня тьма.Как следствие,доходы намного превышают расходы.....Придется платить завтра,если не разберусь...

Александра Кривошеева · Accepted Answer

Добрый день.
Полагаю, не принимаются потому, что Вы все сделали с точностью до наоборот.
Для того, чтобы расходы попали в КУДиР они быть фактически понесены. Это происходит только тогда, когда на подотчетные средства что-то купили. Т.е. выдачу денег по РКО к НУ принимать не надо, а вот расход в авансовом отчете - обязательно.

Александра Кривошеева · Accepted Answer

Пп.1 п.2 ст.346.17 НК РФ:2. Расходами налогоплательщика признаются затраты после их фактической оплаты. В целях настоящей главы оплатой товаров (работ, услуг) и (или) имущественных прав признается прекращение обязательства налогоплательщика - приобретателя товаров (работ, услуг) и (или) имущественных прав перед продавцом, которое непосредственно связано с поставкой этих товаров (выполнением работ, оказанием услуг) и (или) передачей имущественных прав. При этом расходы учитываются в составе расходов с учетом следующих особенностей:1) материальные расходы (в том числе расходы по приобретению сырья и материалов), а также расходы на оплату труда - в момент погашения задолженности путем списания денежных средств с расчетного счета налогоплательщика, выплаты из кассы, а при ином способе погашения задолженности - в момент такого погашения.То есть, недостаточно выдать деньги из кассы - нужно погасить ими задолженность перед продавцом. А задолженность возникает при розничной продаже в момент непосредственно покупки и погашается совершением оплаты.

ЛАФ · Answer

Спасибо!Вот это да! Мне теперь придется перелопатить все 9 мес.Дело в том,что приняла обязанности по этой организации как раз в начале 3 квартала.С УСН никогда не работала.Честно,вела как было.Но вот задумалась я по итогам 9 мес,когда "нехилая разница" между Д и Р получилась.Какой статьей это можно мне подтветвердить?

ЛАФ · Answer

Спасибо,большое!Пойду переделывать.

lisa11 · Answer

Добрый вечер.По поводу "перелопатить". В программе есть стандартная обработка "групповая обработка справочников и документов".С помощью отбора (указав нужные параметры) вы можете найти все документы, где проставлено неправильно, и исправить на правильное значение.Только сейчас обратила внимание, что Вы пишете про 7.7. Я уже 5 год работаю на 8, и не помню есть такое в 7.7 или нет. Искать в сервисе. Если найдете, могу подробнее проинструктировать, как вносить изменения.Только этой обработкой надо пользоваться аккуратно, то что измените с ее помощью, отменить сложно.Удачи

ЛАФспросил24 октября 2011 в 10:12 1 467 просмотров Работа в 1С  71 счет и КДиР 1С 7.7 Добрый день! Помогите разобраться!Как должно быть?Программа 1 с 77,УСН д-Р Беру 300 руб в подотчет.В расходнике указываю 71,2(принимаемые для НУ).Составляю авансовый отчет этим же днем на 300 руб.(на 26 счет ,прочие расходы,не принимаются). В КДиР 300 руб не попадают.По-моему все условия учтены(факт выдачи из кассы и документально (аван.отчет)).Так почему не попадает в КДиР? Таких сумм по итогам 9 месяцев у меня тьма.Как следствие,доходы намного превышают расходы.....Придется платить завтра,если не разберусь... Новый вопрос Ответить

Александра Кривошеева Консультант 24 октября 2011 в 12:43 Добрый день. Полагаю, не принимаются потому, что Вы все сделали с точностью до наоборот. Для того, чтобы расходы попали в КУДиР они быть фактически понесены. Это происходит только тогда, когда на подотчетные средства что-то купили. Т.е. выдачу денег по РКО к НУ принимать не надо, а вот расход в авансовом отчете - обязательно. 24 октября 2011

Заполнить и подать уведомление об исчисленных суммах налогов и взносов Подать бесплатно

ЛАФАвтор вопроса 179 баллов 24 октября 2011 в 13:20 Спасибо! Вот это да! Мне теперь придется перелопатить все 9 мес.Дело в том,что приняла обязанности по этой организации как раз в начале 3 квартала.С УСН никогда не работала.Честно,вела как было.Но вот задумалась я по итогам 9 мес,когда "нехилая разница" между Д и Р получилась. Какой статьей это можно мне подтветвердить? 24 октября 2011

Александра Кривошеева Консультант 24 октября 2011 в 13:37 Пп.1 п.2 ст.346.17 НК РФ: 2. Расходами налогоплательщика признаются затраты после их фактической оплаты. В целях настоящей главы оплатой товаров (работ, услуг) и (или) имущественных прав признается прекращение обязательства налогоплательщика - приобретателя товаров (работ, услуг) и (или) имущественных прав перед продавцом, которое непосредственно связано с поставкой этих товаров (выполнением работ, оказанием услуг) и (или) передачей имущественных прав. При этом расходы учитываются в составе расходов с учетом следующих особенностей: 1) материальные расходы (в том числе расходы по приобретению сырья и материалов), а также расходы на оплату труда - в момент погашения задолженности путем списания денежных средств с расчетного счета налогоплательщика, выплаты из кассы, а при ином способе погашения задолженности - в момент такого погашения. То есть, недостаточно выдать деньги из кассы - нужно погасить ими задолженность перед продавцом. А задолженность возникает при розничной продаже в момент непосредственно покупки и погашается совершением оплаты. 24 октября 2011

ЛАФАвтор вопроса 179 баллов 24 октября 2011 в 13:52 Спасибо,большое!Пойду переделывать. 24 октября 2011

Заполняйте платежки с актуальными на сегодня КБК, кодами дохода и другими обязательными реквизитами Заполнить бесплатно

lisa11 618 баллов 24 октября 2011 в 20:52 Добрый вечер. По поводу "перелопатить". В программе есть стандартная обработка "групповая обработка справочников и документов". С помощью отбора (указав нужные параметры) вы можете найти все документы, где проставлено неправильно, и исправить на правильное значение. Только сейчас обратила внимание, что Вы пишете про 7.7. Я уже 5 год работаю на 8, и не помню есть такое в 7.7 или нет. Искать в сервисе. Если найдете, могу подробнее проинструктировать, как вносить изменения. Только этой обработкой надо пользоваться аккуратно, то что измените с ее помощью, отменить сложно. Удачи 24 октября 2011