blackpanther-57спросил29 апреля 2021 в 10:38
 861 просмотр 

В закрытом периоде обнаружены ошибки: как исправить это в текущем периоде?

Добрый день, уважаемые форумчане!
В закрытом периоде (2020г.) обнаружила ошибки, а именно неправильно начислена аренда помещений (недоначислена), не закрыты расходы по оплате системы ГЛОНАСС (оплата за третье лицо). Вопрос такой, можно ли это исправить в текущем периоде? Если да, то каким образом.
Заранее спасибо!!!
Новый вопрос Ответить
г. Мытищи382 696 баллов
Здравствуйте
Цитата (blackpanther-57):В закрытом периоде (2020г.) обнаружила ошибки, а именно неправильно начислена аренда помещений (недоначислена), не закрыты расходы по оплате системы ГЛОНАСС (оплата за третье лицо). Вопрос такой, можно ли это исправить в текущем периоде? Если да, то каким образом.
у вас вопрос "как это сделать в программе" или "какие проводки нужно сделать"?

Конечно исправлять нужно. 
Для исправления ошибок в БУ есть ПБУ 22/2010
Получите образец учетной политики и ведите бухучет в веб‑сервисе для небольших ООО и ИП
г. Мытищи382 696 баллов
Цитата (Мария Ларичева):в этой теме обсуждайте, пожалуйста, только методологический вопрос.
Цитата (blackpanther-57):В закрытом периоде (2020г.) обнаружила ошибки, а именно неправильно начислена аренда помещений (недоначислена),
с учетом уточнений Главного модератора, обсуждаем БУ.
Проводки будут
Д 91 К 60 доначислена аренда помещения (дата текущая, например, 29.04)

Цитата (blackpanther-57):, не закрыты расходы по оплате системы ГЛОНАСС (оплата за третье лицо).
если вы платили за третье лицо, то расходов быть не может. Вы платили в счет каких-то задолженностей или оформляли займом?
 Эксперт Бухонлайна согласен с этим ответом
blackpanther-57Автор вопроса
г. Орел7 баллов
Цитата (
Цитата (simport):если вы платили за третье лицо, то расходов быть не может. Вы платили в счет каких-то задолженностей или оформляли займом?

):
если вы платили за третье лицо, то расходов быть не может. Вы платили в счет каких-то задолженностей или оформляли займом?

Оплачивали за контрагента, перед которым у нас задолженность. Но нигде не отражали что эта оплата идет в счет задолженности, и тем более не оформлялся займ. 
У поставщика (кому перечислялась оплата)  предусмотрено, что кто угодно (грубо говоря) может оплатить, главное указать расчетную запись, за кого поступает оплата.
У нас теперь повис дебетовый остаток на эту сумму перечисления.
г. Мытищи382 696 баллов
Цитата (blackpanther-57):Оплачивали за контрагента, перед которым у нас задолженность. Но нигде не отражали что эта оплата идет в счет задолженности, и тем более не оформлялся займ. 
У поставщика (кому перечислялась оплата)  предусмотрено, что кто угодно (грубо говоря) может оплатить, главное указать расчетную запись, за кого поступает оплата.
У нас теперь повис дебетовый остаток на эту сумму перечисления.
Д 60 (62, 67, 76 …) "Ваш контрагент" К 51 оплата за контрагента
Т.е. в момент оплаты за вашего контрагента в счет погашения задолженности сальдо уходит. Если же вы оплату повесили на чужого контрагента, то сейчас можно сделать Корректировку долгу с проводками Д 60 (62, 67, 76) "Ваш контрагент" Д 60 (76) "поставщик, которому оплатили"
 Эксперт Бухонлайна согласен с этим ответом
Получить ЭЦП по ускоренной процедуре и с полной техподдержкой
blackpanther-57Автор вопроса
г. Орел7 баллов
Цитата (simport):Если же вы оплату повесили на чужого контрагента, то сейчас можно сделать Корректировку долгу с проводками Д 60 (62, 67, 76) "Ваш контрагент" Д 60 (76) "поставщик, которому оплатили"
Данную операция я могу сделать текущей датой?

Вопрос удалён модератором.
blackpanther-57Автор вопроса
г. Орел7 баллов
Лариса Соболева, спасибо. извините
Добрый день!
Цитата (blackpanther-57):
Цитата (simport):Если же вы оплату повесили на чужого контрагента, то сейчас можно сделать Корректировку долгу с проводками Д 60 (62, 67, 76) "Ваш контрагент" Д 60 (76) "поставщик, которому оплатили"
Данную операция я могу сделать текущей датой?
Можете текущей датой...

Успехов!
Рассчитать «сложную» зарплату с коэффициентами и надбавками
blackpanther-57Автор вопроса
г. Орел7 баллов
Александр Погребс, спасибо!!!