Какой датой отражать реализацию в книге продаж при отправке УПД через ЭДО?

Question

Добрый день! Перечитала много статей по вопросу "какую дату отражать в книге продаж при ЭДО", но все же остаются сомнения.
Ситуация следующая:
Документооборот происходит на портале госконтрактов, сформирован УПД от 20.09.2021 по техническим причинам удалось отправить документ заказчику только 30.09.2021. На текущий момент УПД не подписан, и нет уверенности, что заказчик подпишет до сдачи декларации по НДС в налоговую. Как быть в такой ситуации? По факту работы не приняты, соответственно нет основания отражать выручку в 3 кв. 2021. Скорее всего придется сдавать уточненку, если они подпишут позже?
Благодарю за ответ!

Важный бух · Answer

Цитата (Наталья8283):Документооборот происходит на портале госконтрактов, сформирован УПД&#160;от 20.09.2021&#160; по техническим причинам удалось отправить документ заказчику только 30.09.2021.&#160;Здравствуйте.&#160;  В&#160;пункте 3&#160;статьи 168 НК&#160;&#160;сказано, что счет-фактуру&#160;нужно выставить не позднее чем через пять календарных дней со дня отгрузки.&#160;  УПД как счет-фактура должен быть оформлен в течение пяти календарных дней с момента реализации товара. У вас сроки выставления не нарушены ?

Наталья8283 · Answer

Важный бух,&#160;Оформлен УПД и датирован 20.09.2021, но из-за технических сбоев на портале (есть заявки и обращения), фактически отправлен заказчику на приемку&#160;30.09.2021.

Важный бух · Answer

Цитата (Наталья8283):Оформлен УПД и датирован 20.09.2021, но из-за технических сбоев на портале (есть заявки и обращения), фактически отправлен заказчику на приемку&#160;30.09.2021.У вас нарушение сроков.&#160; Поскольку&#160;  согласно п. 1.10 Порядка № 174н датой выставления покупателю счета-фактуры в электронной форме по ТКС считается дата поступления файла счета-фактуры Оператору ЭДО от продавца, указанная в подтверждении этого Оператора ЭДО. Счет-фактура в электронной форме считается выставленным, если продавцу поступило указанное соответствующее подтверждение Оператора ЭДО.

Наталья8283 · Answer

У нас не было другого выхода, УПД завис на портале госконтрактов, и прогрузился только спустя 10 дней, заказчик его получил. Получается, нужно было аннулировать старый УПД и подгружать с новой датой? Но нет гарантий, что и этот не зависнет.
Главный вопрос, что делать с книгой продаж и декларацией по НДС?

Важный бух · Answer

Цитата (Наталья8283):Получается, нужно было аннулировать старый УПД и подгружать с новой датой? Но нет гарантий, что и этот не зависнет.А почему нельзя этот аннулировать, а подписать бумажный ?

Наталья8283 · Answer

Важный бух,&#160;Потому что госконтракт, и это обязательное условие - только электронный УПД.&#160; А сами затягивают с обменом, другие контрагенты без проблем подписали.Я склоняюсь к тому, что если не подпишут до сдачи декларации - не будут отражать, а потом уточненку сдам.

Важный бух · Answer

Цитата (Наталья8283):Я склоняюсь к тому, что если не подпишут до сдачи декларации - не будут отражать, а потом уточненку сдам.Скажите, а УПД на что ? На товар, работы или услуги ?

Наталья8283 · Answer

Важный бух,&#160;&#160;Строительные работы.

Важный бух · Answer

Цитата (Наталья8283):Строительные работы.&#160;Да, для отражения в отчетности по ним нужна подпись подрядчика.

Наталья8283спросил1 октября 2021 в 10:57 217 просмотров НДС  Какой датой отражать реализацию в книге продаж при отправке УПД через ЭДО? Добрый день! Перечитала много статей по вопросу "какую дату отражать в книге продаж при ЭДО", но все же остаются сомнения. Ситуация следующая: Документооборот происходит на портале госконтрактов, сформирован УПД от 20.09.2021 по техническим причинам удалось отправить документ заказчику только 30.09.2021. На текущий момент УПД не подписан, и нет уверенности, что заказчик подпишет до сдачи декларации по НДС в налоговую. Как быть в такой ситуации? По факту работы не приняты, соответственно нет основания отражать выручку в 3 кв. 2021. Скорее всего придется сдавать уточненку, если они подпишут позже? Благодарю за ответ! Новый вопрос Ответить

Важный бух г. Астрахань226 335 баллов 1 октября 2021 в 12:10 Цитата (Наталья8283):Документооборот происходит на портале госконтрактов, сформирован УПД от 20.09.2021 по техническим причинам удалось отправить документ заказчику только 30.09.2021. Здравствуйте. В пункте 3 статьи 168 НК сказано, что счет-фактуру нужно выставить не позднее чем через пять календарных дней со дня отгрузки. УПД как счет-фактура должен быть оформлен в течение пяти календарных дней с момента реализации товара. У вас сроки выставления не нарушены ? 1 октября 2021

Запросить в ИФНС акт сверки по налогам через интернет Запросить бесплатно

Наталья8283Автор вопроса 0 баллов 1 октября 2021 в 12:29 Важный бух, Оформлен УПД и датирован 20.09.2021, но из-за технических сбоев на портале (есть заявки и обращения), фактически отправлен заказчику на приемку 30.09.2021. 1 октября 2021

Важный бух г. Астрахань226 335 баллов 1 октября 2021 в 12:35 Цитата (Наталья8283):Оформлен УПД и датирован 20.09.2021, но из-за технических сбоев на портале (есть заявки и обращения), фактически отправлен заказчику на приемку 30.09.2021. У вас нарушение сроков. Поскольку согласно п. 1.10 Порядка № 174н датой выставления покупателю счета-фактуры в электронной форме по ТКС считается дата поступления файла счета-фактуры Оператору ЭДО от продавца, указанная в подтверждении этого Оператора ЭДО. Счет-фактура в электронной форме считается выставленным, если продавцу поступило указанное соответствующее подтверждение Оператора ЭДО. 1 октября 2021

Наталья8283Автор вопроса 0 баллов 1 октября 2021 в 12:49 У нас не было другого выхода, УПД завис на портале госконтрактов, и прогрузился только спустя 10 дней, заказчик его получил. Получается, нужно было аннулировать старый УПД и подгружать с новой датой? Но нет гарантий, что и этот не зависнет. Главный вопрос, что делать с книгой продаж и декларацией по НДС? 1 октября 2021

Важный бух г. Астрахань226 335 баллов 1 октября 2021 в 12:51 Цитата (Наталья8283):Получается, нужно было аннулировать старый УПД и подгружать с новой датой? Но нет гарантий, что и этот не зависнет. А почему нельзя этот аннулировать, а подписать бумажный ? 1 октября 2021

Автоматическая сверка счетов‑фактур с контрагентами снизит риск доначислений НДС Свериться бесплатно

Наталья8283Автор вопроса 0 баллов 1 октября 2021 в 13:16 Важный бух, Потому что госконтракт, и это обязательное условие - только электронный УПД. А сами затягивают с обменом, другие контрагенты без проблем подписали. Я склоняюсь к тому, что если не подпишут до сдачи декларации - не будут отражать, а потом уточненку сдам. 1 октября 2021

Важный бух г. Астрахань226 335 баллов 1 октября 2021 в 13:17 Цитата (Наталья8283):Я склоняюсь к тому, что если не подпишут до сдачи декларации - не будут отражать, а потом уточненку сдам. Скажите, а УПД на что ? На товар, работы или услуги ? 1 октября 2021

Наталья8283Автор вопроса 0 баллов 1 октября 2021 в 13:43 Важный бух, Строительные работы. 1 октября 2021

Важный бух г. Астрахань226 335 баллов 1 октября 2021 в 13:48 Цитата (Наталья8283):Строительные работы. Да, для отражения в отчетности по ним нужна подпись подрядчика. 1 октября 2021

Заполняйте накладные, акты, счета‑фактуры и ведите бухгалтерию ИП Заполнить бесплатно