Инга Баландинаспросила20 октября 2021 в 14:34
 45 просмотров 

Как заполнить декларацию по НДС при экспорте?

Добрый день. Подскажите, пожалуйста, какие разделы надо заполнять при экспорте: 4, 5 или6?Документы по нулевой ставке еще не отправляли. Отгрузка была в августе. Документы по нулевой ставке хотим отправить вместе с декларацией через Контур.
По вычетам непонятно, какой раздел заполнять.
Товары сырьевые.
Новый вопрос Ответить
г. Ростов-на-Дону199 918 баллов
Здравствуйте.

Цитата (Инга Баландина):какие разделы надо заполнять при экспорте: 4, 5 или6?
Раздел 4, у вас все подтверждающие документы собраны, верно?
Цитата (Инга Баландина):По вычетам непонятно, какой раздел заполнять.
Раздел 8 книга покупок, как обычно.
Цитата (Инга Баландина):Документы по нулевой ставке хотим отправить вместе с декларацией через Контур.
Верно,  одновременно с деклараций можно отправить сканы заверенных копий СМР или другой ТН и ГТД, УПД или Сч-ф+ТОРГ-12.

Если вы не обращались в таможню за проставлением отметок "товары вывезен" и "выпуск разрешен" на бумажных копиях СМР и ГТД,  нужно подать Реестр ГТД в электронном виде (Реестр по НДС: Приложение 05).
Есть нюанс в приеме налоговой реестра, вначале должна быть принята Декларация, после чего можно сдавать реестр. 

Форма декларации по НДС утв. Приказом ФНС от 29.10.2014 № ММВ-7-3/558@ в редакции Приказа ФНС от 26.03.2021 № ЕД-7-3/228@.
Опасаетесь блокировки счета?
Подключите сервис «Контроль рисков для бизнеса»
Инга БаландинаАвтор вопроса
г. Сочи150 баллов
ViktoryBuh,  добрый день!Спасибо за ответ. Почти все документы собраны, осталось заявление об уплате косвенных налогов от покупателя.
Цитата (ViktoryBuh):Верно,  одновременно с деклараций можно отправить сканы заверенных копий СМР или другой ТН и ГТД, УПД или Сч-ф+ТОРГ-12.
Одновременно или сначала дождаться извещения о вводе?
Цитата (ViktoryBuh):Если вы не обращались в таможню за проставлением отметок "товары вывезен" и "выпуск разрешен" на бумажных копиях СМР и ГТД,  нужно подать Реестр ГТД в электронном виде (Реестр по НДС: Приложение 05).
Есть нюанс в приеме налоговой реестра, вначале должна быть принята Декларация, после чего можно сдавать реестр. 
Т.е. раздел 5 в декларации надо заполнять только если   не обращались в таможню за проставлением отметок "товары вывезен" и "выпуск разрешен" на бумажных копиях СМР и ГТД? У нас декларации в эл. виде есть.  В этом случае надо заполнять раздел 5?

Меня смутили разделы  5 и 6 по вычетам. У нас товары относятся к сырьевым. Надо ли заполнять этии разделы? Можно ли НДС к вычету принять в нашем случае ил в этом квартале нельзя до отправки документов? (заявлений о ввозе товаров пока нет, не знаю получим ли их до срока сдачи декларации.)