Liliuaспросил5 декабря 2011 в 22:13
 1 449 просмотров 

НДФЛ 13% в расходах организации

Скажите пожалуйста, нужно ли указывать НДФЛ 13% в расходах организации, электронной отчетности Эльбе?
Новый вопрос Ответить
Добрый день.
Собственно НДФЛ расходом организации не является. Это налог, удерживаемый с работника и перечисляемый в бюджет организацией, исполняющей обязанности налогового агента.
А вот полная сумма начислений по оплате труда (в которую входит и удерживаемый впоследствии с сотрудников НДФЛ) является расходом организации.
Вы забыли уточнить, какая у вас система налогообложения (чтобы дать ссылку на конкретную статью НК).
А также поясните, о каком виде отчетности Вы спрашиваете.
ЭЦП для дистанционного управления бизнесом
Получите электронную подпись без посещения госорганов
LiliuaАвтор вопроса
0 баллов
Здравствуйте, у нас УСН 6% доходы, вид отчетности для составления декларации за год, чтобы все сейчас учитывать и потом не сидеть и не вспоминать. Т.е правильно лия понимаю, если сотруднику начислено 6500, а выдано на руки 5600(это уже вместе с учтенными налогами), то учитывать сумму 6500?
Цитата (Liliua):Здравствуйте, у нас УСН 6% доходы, вид отчетности для составления декларации за год, чтобы все сейчас учитывать и потом не сидеть и не вспоминать. Т.е правильно лия понимаю, если сотруднику начислено 6500, а выдано на руки 5600(это уже вместе с учтенными налогами), то учитывать сумму 6500?

Если у вас УСН 6% то в декларации вы не учитываете ни 6500 ни 5600
г. Екатеринбург859 баллов
Цитата (Liliua):Здравствуйте, у нас УСН 6% доходы, вид отчетности для составления декларации за год, чтобы все сейчас учитывать и потом не сидеть и не вспоминать. Т.е правильно лия понимаю, если сотруднику начислено 6500, а выдано на руки 5600(это уже вместе с учтенными налогами), то учитывать сумму 6500?

На УСН 6% вы вообще не учитываете расходы. Поэтому не важно, сколько вы платите сотруднику.
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!
LiliuaАвтор вопроса
0 баллов
Здравствуйте, скажите пожалуйста, а учитываются выплаты в ФСС, ПФР в декларации, в эльбе это нужно отражать?
В вашей декларации (УСН 6%) будет расчет налога, исходя только из доходов. Никакие расходы не учитываются - выше об этом уже писали.
г. Екатеринбург859 баллов
Цитата (Al-ra5):В вашей декларации (УСН 6%) будет расчет налога, исходя только из доходов. Никакие расходы не учитываются - выше об этом уже писали.

Мне кажется, Liliua говорила о другом.
Выплаты в ПФР, ФСС, ФОМС а также больничные уменьшают налог по УСН не более чем на 50%.
В Эльбе, когда платите налог или сдаете декларацию, система просит вас именно эти суммы указать.
Не зарплаты, а взносы в фонды.
Заполняйте накладные, акты, счета‑фактуры и ведите бухгалтерию ИП
LiliuaАвтор вопроса
0 баллов
Спасибо