Юлия Дзюспросил22 сентября в 10:01
 69 просмотров 

ООО на УСН ставит в УПД статус 2: каковы последствия, если по просьбе контрагента-госучреждения будет указан статус 1?

Добрый день. Прошу помочь разобраться в ситуации.
Наша организация (ООО ,УСН доходы минус расходы) использует в качестве первичного документы УПД со статусом 2, тк мы на УСН.
Наш покупатель (гос.учреждение) просит в УПД указывать статус 1 , ссылаясь на прописанный в контракте список первичных документов, а именно счет-фактура и товарная накладная. 
В случае налоговой проверки какие могут быть последствия, если они увидят статус 1 в УПД.
Спасибо
Новый вопрос Ответить
г. Омск456 767 баллов
Юлия Дзю, добрый день
В этом случае у вас будет две УПД:
1.Со статусом 2-это акт или ТОРг-12
2. УПД со статусом 1-это Счет-фактура.
Раз ООО на УСН,то в УПД со статусом 1 в колонке "налоговая ставка"  будет указано " без НДС."
Заполнить путевой лист со всеми обязательными реквизитами в специальном сервисе
г. Новосибирск183 959 баллов
Добрый день.
Цитата (юлия79):В этом случае у вас будет две УПД:
1.Со статусом 2-это акт или ТОРг-12
2. УПД со статусом 1-это Счет-фактура.
Два-то зачем. УПД со статусом 1 является одновременно и первичным учетным документом, и счет-фактурой (Письмо ФНС России от 21.10.2013 № ММВ-20-3/96@).
 Эксперт Бухонлайна согласен с этим ответом
Цитата (Юлия Дзю):Наш покупатель (гос.учреждение) просит в УПД указывать статус 1 , ссылаясь на прописанный в контракте список первичных документов, а именно счет-фактура и товарная накладная. 
В случае налоговой проверки какие могут быть последствия, если они увидят статус 1 в УПД.
Проблемы будут, если Вы покажите в УПД НДС.
Если покажите "без НДС", то проблем не будет.

Кстати, а в контракте какая цена стоит? с НДС или без НДС.
У Вас тут могут быть проблемы. Причем, не с налоговиками, а с заказчиками и казначейством.

Успехов!
Юлия ДзюАвтор вопроса
0 баллов
Александр Погребс,   в контракте стоит цена без ндс.
Заполняйте платежки с актуальными на сегодня КБК, кодами дохода и другими обязательными реквизитами
Цитата (Юлия Дзю):в контракте стоит цена без ндс.
Ну, тогда никаких проблем!

Успехов!