Юлия Дзю

ООО на УСН ставит в УПД статус 2: каковы последствия, если по просьбе контрагента-госучреждения будет указан статус 1?

Добрый день. Прошу помочь разобраться в ситуации.
Наша организация (ООО ,УСН доходы минус расходы) использует в качестве первичного документы УПД со статусом 2, тк мы на УСН.
Наш покупатель (гос.учреждение) просит в УПД указывать статус 1 , ссылаясь на прописанный в контракте список первичных документов, а именно счет-фактура и товарная накладная. 
В случае налоговой проверки какие могут быть последствия, если они увидят статус 1 в УПД.
Спасибо
ОтветитьНовый вопрос. . .
юлия79 454 931 балл, г. Омск
22 сентября в 10:44
Юлия Дзю, добрый день
В этом случае у вас будет две УПД:
1.Со статусом 2-это акт или ТОРг-12
2. УПД со статусом 1-это Счет-фактура.
Раз ООО на УСН,то в УПД со статусом 1 в колонке "налоговая ставка"  будет указано " без НДС."
Заполнить путевой лист со всеми обязательными реквизитами в специальном сервисе
Sveto4Divny 179 470 баллов, г. Новосибирск
22 сентября в 11:07
Добрый день.
Цитата (юлия79):В этом случае у вас будет две УПД:
1.Со статусом 2-это акт или ТОРг-12
2. УПД со статусом 1-это Счет-фактура.
Два-то зачем. УПД со статусом 1 является одновременно и первичным учетным документом, и счет-фактурой (Письмо ФНС России от 21.10.2013 № ММВ-20-3/96@).
Эксперт Бухонлайна согласен
Александр Погребс Главный консультант
22 сентября в 12:03
Цитата (Юлия Дзю):Наш покупатель (гос.учреждение) просит в УПД указывать статус 1 , ссылаясь на прописанный в контракте список первичных документов, а именно счет-фактура и товарная накладная. 
В случае налоговой проверки какие могут быть последствия, если они увидят статус 1 в УПД.
Проблемы будут, если Вы покажите в УПД НДС.
Если покажите "без НДС", то проблем не будет.

Кстати, а в контракте какая цена стоит? с НДС или без НДС.
У Вас тут могут быть проблемы. Причем, не с налоговиками, а с заказчиками и казначейством.

Успехов!
22 сентября в 12:22
Александр Погребс,   в контракте стоит цена без ндс.
Получить ЭЦП по ускоренной процедуре и с полной техподдержкой
Александр Погребс Главный консультант
22 сентября в 12:44
Цитата (Юлия Дзю):в контракте стоит цена без ндс.
Ну, тогда никаких проблем!

Успехов!