Нужно ли подавать уточненную декларацию по налогу на прибыль при корректировке реализации в сторону уменьшения?

Question

Добрый день, мы строительная фирма в результате проверки выявлены нарушения в выполнении работ во 2 кв 2020 г. , мы должны вернуть часть денежных средств . С 1млн мы 200 тыс. вернем. Делаю корректировочную счет-фактуру в сторону уменьшения на 200 тыс.. Вопрос нужно ли подавать уточненку по прибыли за 2 кв 2020?

Александр Погребс · Accepted Answer

Добрый день!Цитата (ElenaKar125854):а что с переплатой которая будет висеть в балансе отражаться?Переплата чего? Выполненных работ? Надо вернуть заказчику,Переплата налога на прибыль?Если Вы не делаете уточнённую декларацию, переплаты никакой нет.Успехов!

Важный бух · Accepted Answer

Цитата (ElenaKar125854):&#160;Со стороны Заказчика выставлена претензия, мы дали согласие на возврат, оформили гарантийное письмоЛучше конечно ДС подписать, но да, в вашем случае это корректировочный сч.ф. Все верно.&#160; Получается что в 2020 году имела место переплата по налогу на прибыль. Следовательно вы не обязаны подавать уточненную НД (ст. 54,81 НК)

Важный бух · Answer

Цитата (ElenaKar125854):Делаю корректировочную счет-фактуруЗдравствуйте. Почему вы выставляете именно корректировочный сч.ф ?

ElenaKar125854 · Answer

Важный бух,&#160;&#160;а как еще можно изменить сумму реализации в сторону уменьшения?

Важный бух · Answer

Цитата (ElenaKar125854):а как еще можно изменить сумму реализации в сторону уменьшения?Какой документ подтверждает обоюдное согласие&#160; сторон договора на уменьшение цены ? Или это решение суда ?

ElenaKar125854 · Answer

Важный бух,&#160;&#160;Со стороны Заказчика выставлена претензия, мы дали согласие на возврат, оформили гарантийное письмо

ElenaKar125854 · Answer

Важный бух,&#160;&#160;я правильно понимаю, уточненка не подается если 2 кв.2020 был не убыточным верно?

Важный бух · Answer

Цитата (ElenaKar125854):я правильно понимаю, уточненка не подается если 2 кв.2020 был не убыточным верно?Я считаю что она не понадобится даже если 2020 год был убыточным.&#160; Посмотрите вложение.

ElenaKar125854 · Answer

Важный бух, спасибо!!!)))))Важный бух,&#160; налоговая может требование отправить из-за расхождений в показателях деклараций

Важный бух · Answer

Цитата (ElenaKar125854):налоговая может требование отправить из-за расхождений в показателях декларацийВ НДС и прибыли ?

ElenaKar125854 · Answer

Важный бух, да

Важный бух · Answer

Цитата (ElenaKar125854):даУ нас ТРЦ, постоянные скидки арендаторам, подписи ДС, отсюда и корректировки. Расхождения каждый квартал. И постоянные требования о расхождениях. Я на них отвечаю. На этом все.&#160; Это же объяснимые расхождения.

ElenaKar125854 · Answer

Важный бух, а что с переплатой которая будет висеть в балансе отражаться?

ElenaKar125854спросил30 сентября 2022 в 12:07 265 просмотров Налог на прибыль  Нужно ли подавать уточненную декларацию по налогу на прибыль при корректировке реализации в сторону уменьшения? Добрый день, мы строительная фирма в результате проверки выявлены нарушения в выполнении работ во 2 кв 2020 г. , мы должны вернуть часть денежных средств . С 1млн мы 200 тыс. вернем. Делаю корректировочную счет-фактуру в сторону уменьшения на 200 тыс.. Вопрос нужно ли подавать уточненку по прибыли за 2 кв 2020? Новый вопрос Ответить

Важный бух г. Астрахань226 011 баллов 30 сентября 2022 в 12:25 Цитата (ElenaKar125854):Делаю корректировочную счет-фактуру Здравствуйте. Почему вы выставляете именно корректировочный сч.ф ? 30 сентября 2022

Ведите учет расхода ГСМ по действующим правилам Попробовать бесплатно

ElenaKar125854Автор вопроса 0 баллов 30 сентября 2022 в 12:29 Важный бух, а как еще можно изменить сумму реализации в сторону уменьшения? 30 сентября 2022

Важный бух г. Астрахань226 011 баллов 30 сентября 2022 в 12:30 Цитата (ElenaKar125854):а как еще можно изменить сумму реализации в сторону уменьшения? Какой документ подтверждает обоюдное согласие сторон договора на уменьшение цены ? Или это решение суда ? 30 сентября 2022

ElenaKar125854Автор вопроса 0 баллов 30 сентября 2022 в 12:31 Важный бух, Со стороны Заказчика выставлена претензия, мы дали согласие на возврат, оформили гарантийное письмо 30 сентября 2022

Важный бух г. Астрахань226 011 баллов 30 сентября 2022 в 12:34 Цитата (ElenaKar125854): Со стороны Заказчика выставлена претензия, мы дали согласие на возврат, оформили гарантийное письмо Лучше конечно ДС подписать, но да, в вашем случае это корректировочный сч.ф. Все верно. Получается что в 2020 году имела место переплата по налогу на прибыль. Следовательно вы не обязаны подавать уточненную НД (ст. 54,81 НК) 30 сентября 2022

Получить образец учетной политики для небольшого ООО Получить бесплатно

ElenaKar125854Автор вопроса 0 баллов 30 сентября 2022 в 12:36 Важный бух, я правильно понимаю, уточненка не подается если 2 кв.2020 был не убыточным верно? 30 сентября 2022

Важный бух г. Астрахань226 011 баллов 30 сентября 2022 в 12:39 Цитата (ElenaKar125854):я правильно понимаю, уточненка не подается если 2 кв.2020 был не убыточным верно? Я считаю что она не понадобится даже если 2020 год был убыточным. Посмотрите вложение. Прикреплен 1 файл: 2021г_Определение Вс РФ учесть испр ошибки мо.docx 30 сентября 2022

ElenaKar125854Автор вопроса 0 баллов 30 сентября 2022 в 12:51 Важный бух, спасибо!!!))))) Важный бух, налоговая может требование отправить из-за расхождений в показателях деклараций 30 сентября 2022 (Изменено)

Важный бух г. Астрахань226 011 баллов 30 сентября 2022 в 12:59 Цитата (ElenaKar125854):налоговая может требование отправить из-за расхождений в показателях деклараций В НДС и прибыли ? 30 сентября 2022

Получить образец учетной политики для небольшого ООО Получить бесплатно

ElenaKar125854Автор вопроса 0 баллов 30 сентября 2022 в 13:00 Важный бух, да 30 сентября 2022

Важный бух г. Астрахань226 011 баллов 30 сентября 2022 в 13:02 Цитата (ElenaKar125854):да У нас ТРЦ, постоянные скидки арендаторам, подписи ДС, отсюда и корректировки. Расхождения каждый квартал. И постоянные требования о расхождениях. Я на них отвечаю. На этом все. Это же объяснимые расхождения. 30 сентября 2022

ElenaKar125854Автор вопроса 0 баллов 30 сентября 2022 в 13:06 Важный бух, а что с переплатой которая будет висеть в балансе отражаться? 30 сентября 2022

Александр Погребс Главный консультант 3 октября 2022 в 17:34 Добрый день! Цитата (ElenaKar125854):а что с переплатой которая будет висеть в балансе отражаться? Переплата чего? Выполненных работ? Надо вернуть заказчику, Переплата налога на прибыль? Если Вы не делаете уточнённую декларацию, переплаты никакой нет. Успехов! 3 октября 2022

Заполнить и сдать декларацию по налогу на имущество за 2020 год по новой форме Сдать бесплатно