Акт сверки с ФНС: почему отражена задолженность по патенту?

Question

Добрый день! Вроде бы по патенту&#160; у нас переплата 58243 руб., а по акту долг -20173,32 руб. Подскажите пожалуйста, как разобраться?

Александр Погребс · Accepted Answer

Добрый день!&#160;Цитата (Allena83):Вроде бы по патенту&#160; у нас переплата 58243 руб., а по акту долг -20173,32 руб. Подскажите пожалуйста, как разобраться?Вы подавали уведомление о снижении стоимости патента на страховые взносы?Это снижение учтено в Акте?

Александра Кривошеева · Accepted Answer

Добрый день.Там у вас откуда-то раньше минусы тянутся. Сумма 20173,32 складывается из начисленных пеней (309,32) и указанной во второй строке сверху задолженности (19864).

Александра Кривошеева · Accepted Answer

Если у патента срок действия ещё не истёк (не наступил срок его окончательной оплаты), нужно понимать, что ещё добавится начисление к концу года.
Если же все патенты завершены и расчёты по ним закрыты (и по другим налоговым системам не будет деклараций с начислениями к уплате), тогда стоит написать заявление о зачёте части имеющейся переплаты в счёт недоимки и возврате другой её части на счёт ИП.
Но здесь у меня ещё возникает вопрос, по какой причине ИФНС не производит этот зачёт сама.
https://www.buhonline.ru/pub/articles/2022/8/18684_akt-sverki-s-nalogovoj-kak-razobratsya-zaprosit-i-zapolnit-obrazec
https://www.buhonline.ru/pub/news/2022/10/18947_sud-razyasnil-s-kakogo-momenta-ischislyaetsya-srok-na-vozvrat-pereplaty-po-nalogu
https://www.buhonline.ru/pub/news/2022/2/17759_fns-otvetila-kak-vernut-pereplatu-po-nalogam-esli-srok-podachi-zayavleniya-o-vozvrate-propushhen
https://www.buhonline.ru/pub/news/2021/12/17393_pereplatu-po-nalogu-mozhno-budet-zachest-v-schet-straxovyx-vznosov
https://www.buhonline.ru/pub/news/2021/9/17003_fns-izmenila-formy-zayavlenij-o-zachete-i-vozvrate-nalogov-i-vznosov

Александра Кривошеева · Accepted Answer

Цитата (Allena83):Это патент закрыт, срок оплаты из-за пересчета поставили до 31.10.22 г. из-за этого пени.

Пени видимо в сумме 309,32. Но нужно смотреть, когда и в результате чего появилась основная сумма задолженности. И анализировать, по какой причине налоговики не закрывают ей за счёт переплаты.
И можно ещё обратиться за помощью в Ситуационный центр налоговой службы при региональном управлении ФНС. Найдите эл. адрес и номер телефона на сайте налог.ру вашего субъекта Федерации.

Allena83 · Answer

Александр Погребс, добрый день! Заявление подавали, суммы отражены.&#160; По моим подсчетам переплата должна быть такая же как во втором файле.

Allena83 · Answer

Александра Кривошеева, здравствуйте!Да, эта задолженность, нам на нее начислены пени, получилось 20173,32 руб. Нам ее нужно оплачивать или нет, потому что в личном кабинете переплата 58243 руб.?

Allena83 · Answer

Александра Кривошеева, спасибо!&#160; Это патент закрыт, срок оплаты из-за пересчета поставили&#160;до 31.10.22 г. из-за этого пени. Выдали новый патент там срок оплаты до 31.12.22 г. Но мне не понятно вроде бы числится задолженность, но то же время переплата.

Allena83спросил25 ноября 2022 в 11:27 78 просмотров ПСН  Акт сверки с ФНС: почему отражена задолженность по патенту? Добрый день! Вроде бы по патенту у нас переплата 58243 руб., а по акту долг -20173,32 руб. Подскажите пожалуйста, как разобраться? Прикреплено 2 файла: IMG_1569.jpg IMG_1571.jpg Новый вопрос Ответить

Александр Погребс Главный консультант 25 ноября 2022 в 14:33 Добрый день! Цитата (Allena83):Вроде бы по патенту у нас переплата 58243 руб., а по акту долг -20173,32 руб. Подскажите пожалуйста, как разобраться? Вы подавали уведомление о снижении стоимости патента на страховые взносы? Это снижение учтено в Акте? 25 ноября 2022

Рассчитайте взносы «за себя» и работников при совмещении УСН и ПСН Рассчитать бесплатно

Allena83Автор вопроса 0 баллов 25 ноября 2022 в 14:58 Александр Погребс, добрый день! Заявление подавали, суммы отражены. По моим подсчетам переплата должна быть такая же как во втором файле. 25 ноября 2022

Александра Кривошеева Консультант 25 ноября 2022 в 17:13 Добрый день. Там у вас откуда-то раньше минусы тянутся. Сумма 20173,32 складывается из начисленных пеней (309,32) и указанной во второй строке сверху задолженности (19864). 25 ноября 2022

Allena83Автор вопроса 0 баллов 28 ноября 2022 в 12:32 Александра Кривошеева, здравствуйте!Да, эта задолженность, нам на нее начислены пени, получилось 20173,32 руб. Нам ее нужно оплачивать или нет, потому что в личном кабинете переплата 58243 руб.? 28 ноября 2022

Подать заявление о применении ПСН по новой форме через интернет Подать бесплатно

Александра Кривошеева Консультант 28 ноября 2022 в 12:55 Если у патента срок действия ещё не истёк (не наступил срок его окончательной оплаты), нужно понимать, что ещё добавится начисление к концу года. Если же все патенты завершены и расчёты по ним закрыты (и по другим налоговым системам не будет деклараций с начислениями к уплате), тогда стоит написать заявление о зачёте части имеющейся переплаты в счёт недоимки и возврате другой её части на счёт ИП. Но здесь у меня ещё возникает вопрос, по какой причине ИФНС не производит этот зачёт сама. https://www.buhonline.ru/pub/articles/2022/8/18684_akt-sverki-s-nalogovoj-kak-razobratsya-zaprosit-i-zapolnit-obrazec https://www.buhonline.ru/pub/news/2022/10/18947_sud-razyasnil-s-kakogo-momenta-ischislyaetsya-srok-na-vozvrat-pereplaty-po-nalogu https://www.buhonline.ru/pub/news/2022/2/17759_fns-otvetila-kak-vernut-pereplatu-po-nalogam-esli-srok-podachi-zayavleniya-o-vozvrate-propushhen https://www.buhonline.ru/pub/news/2021/12/17393_pereplatu-po-nalogu-mozhno-budet-zachest-v-schet-straxovyx-vznosov https://www.buhonline.ru/pub/news/2021/9/17003_fns-izmenila-formy-zayavlenij-o-zachete-i-vozvrate-nalogov-i-vznosov 28 ноября 2022

Allena83Автор вопроса 0 баллов 28 ноября 2022 в 13:19 Александра Кривошеева, спасибо! Это патент закрыт, срок оплаты из-за пересчета поставили до 31.10.22 г. из-за этого пени. Выдали новый патент там срок оплаты до 31.12.22 г. Но мне не понятно вроде бы числится задолженность, но то же время переплата. 28 ноября 2022

Александра Кривошеева Консультант 29 ноября 2022 в 12:14 Цитата (Allena83):Это патент закрыт, срок оплаты из-за пересчета поставили до 31.10.22 г. из-за этого пени. Пени видимо в сумме 309,32. Но нужно смотреть, когда и в результате чего появилась основная сумма задолженности. И анализировать, по какой причине налоговики не закрывают ей за счёт переплаты. И можно ещё обратиться за помощью в Ситуационный центр налоговой службы при региональном управлении ФНС. Найдите эл. адрес и номер телефона на сайте налог.ру вашего субъекта Федерации. 29 ноября 2022

Рассчитывайте взносы «за себя» с налогом по УСН или патенту Заполнить бесплатно