Как выписывать счета-фактуры на аванс?

Question

Добрый день!Помогите, пожалуйста, разобраться со с/ф на авансНа конец 3 квартала числится задолженность 5 864 160 руб. В начале октября происходит еще отгрузка товаров. И деньги, которые приходят погашают эту задолженность. А начиная со суммы 11 млн уже частично идет аванс (&#160;6 514 270 руб) +&#160;1 437 480 руб. Т.е. на эти суммы выписываем с/ф на аванс.

smv_mars · Accepted Answer

А _Любовь, нет, не соглашайтесь.ст 168 НК РФ 3. При реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав, а  также при получении сумм оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих  поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи  имущественных прав выставляются соответствующие счета-фактуры не позднее  пяти календарных дней, считая со дня отгрузки товара (выполнения работ,  оказания услуг), со дня передачи имущественных прав или со дня  получения сумм оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок  товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав.  Выписывайте их своевременно и давайте их своему контрагенту, он имеет право их принять к учету, в период получения.Т.е чтобы им взять с остатка аванса в зачет НДС нужно своевременно принять ваши авансовые фактуры, при получении товара все это отразить через счет 76.ВА.

Юлия Радская · Answer

Добрый день!Уточните, пожалуйста, в чём заключается ваш вопрос?

А _Любовь · Answer

Юлия Радская, вопрос в том, верны ли мои рассуждения

smv_mars · Answer

Добрый день.Вы верно рассуждаете, п. 3 ст. 168 НК РФ  Цитата (А _Любовь):начиная со суммы 11 млн уже частично идет аванс (&#160;6 514 270 руб) +&#160;1 437 480 руб. Т.е. на эти суммы выписываем с/ф на аванс.https://kontur.ru/articles/51545-avansovye_sdelki_s_nds

А _Любовь · Answer

smv_mars, спасибо!Меня смутило, что покупатель просит с/ф на аванс в размере 548 050 руб

А _Любовь · Answer

smv_mars, Спасибо

А _Любовьспросил21 января в 12:57 261 просмотр НДС  Как выписывать счета-фактуры на аванс? Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться со с/ф на аванс На конец 3 квартала числится задолженность 5 864 160 руб. В начале октября происходит еще отгрузка товаров. И деньги, которые приходят погашают эту задолженность. А начиная со суммы 11 млн уже частично идет аванс ( 6 514 270 руб) + 1 437 480 руб. Т.е. на эти суммы выписываем с/ф на аванс. Новый вопрос Ответить

Юлия Радская Модератор 21 января в 12:59 Добрый день! Уточните, пожалуйста, в чём заключается ваш вопрос? 21 января

Всё про налоговую реформу — 2026 Статьи, вебинары, консультации, практическая помощь Узнать подробнее Реклама 16+. Реквизиты

А _ЛюбовьАвтор вопроса 125 баллов 21 января в 13:01 Юлия Радская, вопрос в том, верны ли мои рассуждения 21 января

smv_mars г. Омск186 609 баллов 21 января в 13:27 40 баллов Добрый день. Вы верно рассуждаете, п. 3 ст. 168 НК РФ Цитата (А _Любовь):начиная со суммы 11 млн уже частично идет аванс ( 6 514 270 руб) + 1 437 480 руб. Т.е. на эти суммы выписываем с/ф на аванс. https://kontur.ru/articles/51545-avansovye_sdelki_s_nds 21 января 40 баллов

А _ЛюбовьАвтор вопроса 125 баллов 21 января в 13:36 smv_mars, спасибо! Меня смутило, что покупатель просит с/ф на аванс в размере 548 050 руб 21 января

Конструктор учетной политики на 2026 год для УСН и ОСНО Воспользоваться бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

smv_mars г. Омск186 609 баллов 21 января в 13:43 41 балл А _Любовь, нет, не соглашайтесь. ст 168 НК РФ 3. При реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав, а также при получении сумм оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав выставляются соответствующие счета-фактуры не позднее пяти календарных дней, считая со дня отгрузки товара (выполнения работ, оказания услуг), со дня передачи имущественных прав или со дня получения сумм оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав. Выписывайте их своевременно и давайте их своему контрагенту, он имеет право их принять к учету, в период получения. Т.е чтобы им взять с остатка аванса в зачет НДС нужно своевременно принять ваши авансовые фактуры, при получении товара все это отразить через счет 76.ВА. 21 января 41 балл

А _ЛюбовьАвтор вопроса 125 баллов 21 января в 14:06 smv_mars, Спасибо 21 января