Счет-фактура за 2009 год.

счет- фактуры какими датами датированы? В общем правильно мыслите, получается, что Вы обратно должны "посадить" НДС на 19 счет, и заявить его к вычету из бюджета. Только придется уточненки по НДС делать.

а в первом квартале нельзя этот НДС к вычету принять? только в 2009 году? ужас.... у нас тогда НДС к возмещению будет....

Думаю, что можно. Вы эти счета-фактуры проштампуйте датой, когда Вы их действительно получили и зарегистрируйте в Журнале входящей корреспонденции. Тогда да - вы отразите налоговые вычеты именно в этом месяце.

Спасибо огромное, но у нас нет журнала входящей корреспонденции🙁(((

Это плохо, когда налоговая будет пытаться снять вычеты по этим счет-фактурам, этот Журнал может помочь Вам доказать, когда ФАКТИЧЕСКИ получены Вами счета-фактуры, что Вы не играете с вычетами. а заявляете их в том налоговом периоде, когда у Вас действительно возникает право на них. Удачи!

Заведите! В чем вопрос! Ради принятия к вычету приличной суммы НДС по-моему не проблема завести тетрадку для вход. корреспонденции!

Журнала учёта входящей корреспонденции может и не быть, а журнал учета полученных счетов-фактур быть обязан, а там и дата их получения должна быть зафиксирована, да и на самом счёте-фактуре никто не запрещает поставить дату его получения и подпись.
Обсуждения данной темы:
https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=864
https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=3565
А также статья Алексея Крайнева и комментарии форумчан к ней: https://www.buhonline.ru/pub/beginner/2009/11/2417

А билеты (они же именные) есть?
Сделайте служебное задание, командировочное удостоверение "на место", чтобы не нужно ставить печать (без неё можно только при однодневных командировках*), чтобы саму командировку "не сняли" при проверке.

* исключение: в погранзону/ЗАТО обязательно нужно КУ. За исключением случая если сам командированный зарегистрирован в данном месте.

Он на машине на своей ездил, у нас просто в этом городе ещё контрагент есть. Журнал учёта с/ф есть 😀)) Если эти суммы НДС ставить на 91.01. не уч при н/о прибыли, то получится, что у нас бух.прибыль больше налоговой? Это не вызовет излишнего внимания налоргов? Я просто первый раз с подобным сталкиваюсь...

Какое уж тут внимание, когда вы налог на прибыль не уменьшаете, от НДС к вычету отказываетесь?
Они рады будут ( 💃 ).

Нет уж, наш НДС мы им не отдадим!!! Просто получится же что по 2 форме у нас прибыль больше.... Чем по декларации. Или я что-то путаю?

а у вас, что всегда эти показатели совпадают? то есть других расходов, не принимаемых для налогообложения, нет? или нет расходов или доходов, которые вналоговом и бухгалтерском учете оцениваются в разных суммах? идеальный вариант!!!

мы 18 ПБУ не применяем, и разница обычно очень маленькая - на экологию сверх лимита.

Helga17! Что-то я Вас не понимаю: в марте директор привез только счета - фактуры или первичные документы (акты, накладные) тоже, так? Или контрагент вовремя представил первичные учетные документы и не было только счетов - фактур? Если дело только в счетах - фактурах, штампуйте их датой приема к учету и принимайте НДС к вычету в периоде, когда Вы их получили. Если дело и в первичных учетных документах тоже - Вы их тоже принимаете к учету и отражаете в расходах в периоде, когда их получили (и в налоговом учете тоже). О какой разнице между ф. 2 и НД по налогу на прибыль Вы говорите?

Акты были. Не было только с/ф. Чтобы НДС обратно на 19 повесить его же надо будет в корреспонденции с 91.01. н/о вешать? И получится, что доходы по 2 форме больше. Это единственное, что меня смущает...

Тезка! При чем здесь Ваши доходы? У Вас же расходы! С 91 -го счета НДС, который в период, когда Вами были получены Акты об оказанных Вам услугах, не был принят к вычету из-за отсутствия счетов - фактур, Вы теперь переносите на 19 счет, а оттуда - в дебет 68-го и принимаете к вычету. Все. Ведь когда этот НДС у Вас висел на 91-ом счете, Вы его, надеюсь, в расходы по налогу на прибыль не принимали? теперь примите в налоговые вычеты по НДС, на мой взгляд, конструкция понятна.

В расходы не принимали, но 91 закрыт уже. У меня же сальдо по нему на начало года нет... 19,04-91,01. а потом на 68. Так?

Да, именно так. Бухгалтерской справкой. То, что 91 счет закрыт - это само собой разумеещееся. Сейчас Вы будете делать исправительные записи. Для них у Вас имеются основания - поступившие с опозданием счета - фактуры.