Roma0132

НДС к уплате после перехода на УСН попадает в расходы для налогового учета?

Доброго времени!

Прога 1с 7,7 УСН ред. 1,3 релиз 190
ИП опт-розн. в 2010 г. был на ОСНО+ЕНВД все операции были по рознице и одна по опту в 4 кв. 10 г., т.е. к уплате НДС 155 руб.
С 11 г. стали вести учет автоматизированно сделал через документ операцию проводку ДТ 99 кт 68,2 155 руб.
С 11 г. перешли на УСН в январе был уплачен данный НДС 155 р. дт 68,2 кт 51 и эта выписка попадает в расходы для НУ
Подскажите какие сделать проводки чтоб данная сумма не попала в расходы для НУ?
ОтветитьНовый вопрос. . .
Алена Светлая Консультант
28 августа 2012 в 09:13
Здравствуйте!
Видимо, у вас объект "Д - Р" при УСН, раз речь зашла о расходах в КУДиР.

Если я правильно думаю, то в проводках по налоговому учету при УСН, отражая в выписке банка расходную операцию по перечислению налога с видом операции для целей НУ - оплата, вы получили запись Дт Н.04 "Расходы всего". Но вы не получали запись на принимаемые к уменьшению ЕН при УСН. Так?
Если так, то в КУДиР графа "всего расход" формируется всегда, но она не формирует налоговую базу.
Отправляйте налоговую отчетность прямо из 1С!