Отчет о целевом использовании средств ТСЖ на УСН (15%)

Question

Здравствуйте. ТСЖ на УСН (15%). Предпринимательской деятельностью не занимается. Поступления от собственников только за содержание жилья и вывоз ТБО. Подскажите, пожалуйста, при заполнении отчета о целевом использовании средств возникли вопросы: в строке 6100 Остаток средств на начало отчетного года, какой указываем показатель? дебетовое сальдо по счету 51 на начало года или 51+71 или кредитовый остаток по счету 86 (в т.ч. задолженность собственников за содержание жилья)? в какой строке отражаются расчеты по з/п по гражданско-правовым договорам (сантехник, электрик, дворник) или они тоже как аппарат управления? строка 6400 Остаток средств на конец отчетного периода - кредитовое сальдо 86? 6400 должна сходиться со строкой в пассиве баланса Целевое финансирование? Помогите, пожалуйста, совсем запуталась &#128560;  Заранее, БлагоДарю.

НКК · Accepted Answer

Добрый день!Цитата (Есения123):Здравствуйте. ТСЖ на УСН (15%). Предпринимательской деятельностью не занимается. Поступления от собственников только за содержание жилья и вывоз ТБО. Подскажите, пожалуйста, при заполнении отчета о целевом использовании средств возникли вопросы: в строке 6100 Остаток средств на начало отчетного года, какой указываем показатель? дебетовое сальдо по счету 51 на начало года или 51+71 или кредитовый остаток по счету 86 (в т.ч. задолженность собственников за содержание жилья)? строка 6400 Остаток средств на конец отчетного периода - кредитовое сальдо 86? 6400 должна сходиться со строкой в пассиве баланса Целевое финансирование? Помогите, пожалуйста, совсем запуталась &#128560;  Заранее, БлагоДарю.Выделенное синим - верно (п. 38 Информации Минфина РФ "Об особенностях формирования бухгалтерской отчетности некоммерческих организаций (ПЗ-1/2011)"). .Цитата (Есения123): в какой строке отражаются расчеты по з/п по гражданско-правовым договорам (сантехник, электрик, дворник) или они тоже как аппарат управления?Указанные расходы я бы отражал по группе строк "Расходы на целевые мероприятия" (п. 33 Информации Минфина РФ "Об особенностях формирования бухгалтерской отчетности некоммерческих организаций (ПЗ-1/2011)"), хотя возможно принятие оформленного в учетной политике для целей бухучета (п. 7 ПБУ 1/2008) об отражении Вашим ТСЖ данных расходов по группе строк "Расходы на содержание аппарата управления" (последний абзац п. 34 Информации Минфина РФ "Об особенностях формирования бухгалтерской отчетности некоммерческих организаций (ПЗ-1/2011)").

НКК · Accepted Answer

Цитата (Есения123):Добрый день. Спасибо за ответ. А выделение синим - не нашла 🙁

Добрый вечер!

Да, не прошло выделение 😀

Отправляю верный вариант для Вашей ситуации:

в строке 6100 Остаток средств на начало отчетного года, какой указываем показатель?
кредитовый остаток по счету 86 (в т.ч. задолженность собственников за содержание жилья)

строка 6400 Остаток средств на конец отчетного периода?
кредитовое сальдо 86

строка 6400 должна сходиться со строкой в пассиве баланса Целевое финансирование

Есения123 · Answer

Добрый день. Спасибо за ответ. А выделение синим - не нашла 🙁

Есения123 · Answer

Спасибо Вам :-)