Учитесь бесплатно! Смотрите записи актуальных вебинаров для бухгалтеров и предпринимателей Выбрать видео
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
олесябух

Лишние обороты по НДС

Подскажите как лучше поступить в следующей ситуации: в июне 2009 бывшим главбухом сделаны след.проводки по организации А
10/60 3935,30
19/60 600,30
68.2/19 600,30 в книге-покупок, отражено в декларации
В сентябре отсторнировано
10/60 - 3935,30
19/60 - 600,30
При этом в книге-покупок никак не отражается, поэтому на 19сч образуется отриц.сальдо.

А следовало оприходовать на организацию В, я все это корректирую в декабре УЖЕ ПОСЛЕ СДАЧИ ДЕКАЛАРАЦИИ ПО НДС ЗА 4 КВАРТАЛ 2009

19/68.2 600,30 в книге-продаж по организации А, как бы возвращаю

10/60 3935,30 по организации Б
19/60 600,30
68.2/19 600,30

База налогооблагаемая по 68.2 поменялась на 600,30 и по Дебету и по Кредиту на сумму налога это не повлияло, но я ведь понимаю что уточненки надо сдавать за июнь, а в декабре просто написать бух.справку. Сейчас я буду сдавать уточненку за 4кв. по другим причинам и думаю может указать эти корректировки, Налоговая может потребовать разъяснений и выявят что я неправильно сделала и потребуют сдать уточненку 2квар. Так может лучше не показывать?
ОтветитьНовый вопрос. . .
Наталия-главбух 28 105  баллов, г. Сургут
28 июля 2010 в 10:54
По-моему, вы сами ответили на свой вопрос:
Цитата (олесябух):...но я ведь понимаю что уточненки надо сдавать за июнь, а в декабре просто написать бух.справку...

Цитата (олесябух):...Сейчас я буду сдавать уточненку за 4кв. по другим причинам и думаю может указать эти корректировки, Налоговая может потребовать разъяснений и выявят что я неправильно сделала и потребуют сдать уточненку 2квар. Так может лучше не показывать?

Таким образом получится, что исправление одной ошибки приведёт к наличию двух ошибок.
Бухгалтерия
Получите образец учетной политики и ведите бухучет в веб‑сервисе для небольших ООО и ИП