Учитесь бесплатно! Смотрите записи актуальных вебинаров для бухгалтеров и предпринимателей Выбрать видео
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
Айседора

Баланс

Здравствуйте! помогите, пожалуйста! Обратиться мне больше не к кому!!!
за прошлый квартал бухгалтер сдала все отчеты , а сейчас моя фирма (ОСНО) деятельности не ведет! Помогите составить за 2 квартал!!! за 2 квартал были только сняты 2800 руб комиссия банка за обслуживание,уплачен налог на прибыль 1006 рублей в фед бюджет и 9050 рублей в бюджет субъекта+ сняты 16718 рублей с расчетного счета и он закрыт!!! деятельности нет, прибыли нет!!!

Актив Начало Конец

1 Внеоборотные активы
отложенные налог активы(145) 0 15
Итого по разделу 1 0 15

2 Оборотные активы
дебит задолженность(240) 7 7
денежные средства(260) 106 59
Итого по р-лу 2 114 66
Баланс 114 82

Пассив
3 капитал и резервы
Уставный капитал(410) 5 5
нераспред прибыль(470) 64 2
Итого р-лу3 69 7

4 Долгосрочные обяз-ва
займы и кредиты 0 44
итого по р-лу 4 0 44

5 Краткоспрочные кредиты и обяз-ва
кредит задолженность(620) 45 31
задолж перед фондами(623) 0 7
задолженность по налогам и сборам(624) 45 24
итого по р-лу 5 45 31
Баланс 114 82
ОтветитьНовый вопрос. . .
шахтнуии 4 493  балла, г. Шахты
28 июля 2010 в 23:31
Вопрос совсем не понятен.
kombu 5 816  баллов, г. Санкт-Петербург
29 июля 2010 в 01:41
Цитата (Айседора):Здравствуйте! помогите, пожалуйста! Обратиться мне больше не к кому!!!
за прошлый квартал бухгалтер сдала все отчеты , а сейчас моя фирма (ОСНО) деятельности не ведет! Помогите составить за 2 квартал!!! за 2 квартал были только сняты 2800 руб комиссия банка за обслуживание,уплачен налог на прибыль 1006 рублей в фед бюджет и 9050 рублей в бюджет субъекта+ сняты 16718 рублей с расчетного счета и он закрыт!!! деятельности нет, прибыли нет!!!

Кто знает бюджетный учет, корреспонденцию счетов?? Помоги человеку в проводками.

А Форму 2 вам лучше повторить, если не будете показывать новые расходы.
Комиссию банка можно отнести на РБП (расходы буд.периодов). Тогда в балансе в графе "на конец периода" у вас появится 3тыс.р. (Округленно до тысяч 2800р!) по строке 216 баланса.
На сумму 10тыс.р. (это 10056=1006+ 9050) уменьшится сальдо на конец периода по строке 624 (задолженность по налогам и сборам, в пассиве). Далее, непонятно, есть ли у вашей организации установленный лимит по кассе наличными? если вы вписываетесь, и можно показать остаток в кассе, по должно произойти увеличение по строке 260 (денежные средства) на 17тыс.р (округл. 16718р); если лимит не установлен, то ... лучше принять деньги в кассу и тут же их выдать в подотчет (пока!), тогда не надо увеличивать остаток по строке 260, а наооборот, увеличить остаток на конец периода по строке 240 (имея ввиду дебитор-продотчетника), на ту же сумму - 17тыс.р., однако при этом уменьшить денеж.средства (опять стр.260) как движения по р/счету на эту же сумму 17тыс.р., и ещё на проплаченные 10тыс.р (за налоги). С другой стороны, у вас были сняты деньги банком, значит, по той же 260 строке (денеж.средства, там ведь и р/сч, и касса вместе) надо уменьшить сальдо на 3тыс.р.
Если то, что вы написали, это и впрямь - ВСЁ, то Актив баланса изменится на +3тыс.р+17тыс.-17тыс.-10тыс.-3тыс.р, итого валюта баланса уменьшится на 10тыс.р.; Пассив уменьшится (валюта бал.) на 10тыс.р. (помните? по строке 624),то же. Двойная запись.
Я хоть помогла Вам? Увы, проводок по бюджетному плану счетов я не могу написать... не изучала. Привела только логические рассуждения, и готовый итог.
Бухгалтерия
Получите образец учетной политики и ведите бухучет в веб‑сервисе для небольших ООО и ИП
melik 24 848  баллов, г. Волгоград
29 июля 2010 в 05:15
Цитата (kombu):
Цитата (Айседора):Здравствуйте! помогите, пожалуйста! Обратиться мне больше не к кому!!!
за прошлый квартал бухгалтер сдала все отчеты , а сейчас моя фирма (ОСНО) деятельности не ведет! Помогите составить за 2 квартал!!! за 2 квартал были только сняты 2800 руб комиссия банка за обслуживание,уплачен налог на прибыль 1006 рублей в фед бюджет и 9050 рублей в бюджет субъекта+ сняты 16718 рублей с расчетного счета и он закрыт!!! деятельности нет, прибыли нет!!!

Кто знает бюджетный учет, корреспонденцию счетов?? Помоги человеку в проводками.

А причем здесь бюджетный план счетов? Откуда Вы взяли, что они бюджетники?
Наталья Гущина 4 189  баллов, г. Топки
29 июля 2010 в 05:49
Наверное не все строки указаны, потому что у меня баланс не идет, да и данные Ф№ 2 не помешали бы. А в общем если это все движения, то :
сняты 2800 руб комиссия банка за обслуживание- увеличение по ф№2(стр100) уменьшение стр 260 на 3;
уплачен налог на прибыль 1006 рублей в фед бюджет и 9050 рублей в бюджет субъекта- уменьшение стр 260 и уменьшение стр 624 на 10;
сняты 16718 рублей с расчетного счета и он закрыт!- если не выходите за рамки лимита по кассе,то + и - по строке 260 т.е без изменений по этой операции.
First-rite 38 930  баллов, г. Ливны
29 июля 2010 в 10:39
Цитата (Айседора):сняты 16718 рублей с расчетного счета и он закрыт!!! деятельности нет, прибыли нет!!!


Для корректного заполнения формы нужно знать судьбу этих денег
Айседора (автор вопроса) 0  баллов, г. Москва
29 июля 2010 в 21:47
деньги сняты на хоз нужды
kombu 5 816  баллов, г. Санкт-Петербург
30 июля 2010 в 00:36
Цитата (melik):
Цитата (kombu):
Кто знает бюджетный учет, корреспонденцию счетов?? Помоги человеку в проводками.

А причем здесь бюджетный план счетов? Откуда Вы взяли, что они бюджетники?

Кирпичная стена Да, уж... Надо мне спать во-время ложиться, да и высыпаться получше...
Не знаю, откуда взяла... Жара...! Отчеты..! устала, наверное... Сорри. Ох!
В остальном-то вроде ж правильно я сальдо прикинула для баланса.., а?
kombu 5 816  баллов, г. Санкт-Петербург
30 июля 2010 в 00:37
Цитата (Айседора):деньги сняты на хоз нужды

Выдайте в подотчет все, что сняли. Я это выше предлагала.
Вам понятно, что я написала?
kombu 5 816  баллов, г. Санкт-Петербург
30 июля 2010 в 00:45
Цитата (Наталья Гущина):Наверное не все строки указаны, потому что у меня баланс не идет, да и данные Ф№ 2 не помешали бы.

Ну, у меня ж баланс пошел.
В моей раскладке, главное договориться, чтобы не относить расход на любую статью затрат (ни на сч.26, ни на сч.91.2), а временно повесить на РБП. Тогда Форму2 за 2кв-л можно в точности повторить как за 1кв-л. Так же проще человечку сделать. А в балансе только остатки поменять на нескольких строках...
А выдачу в подотчет сейчас провести, а сам авансовый (хоз.нужды) - в следующем квартале... нормально же. Ну, если пока трудности вызывают и проводки, и отчетность у Айседора.