Учитесь бесплатно! Смотрите записи актуальных вебинаров для бухгалтеров и предпринимателей Выбрать видео
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
олесябух

НДС к доплате при проверке

Подскажите у нас прошла выездная нал.проверка за 3года доначислили НДС, на основании решения я доначислила во 2 квартале в бух.учете, но в декларацию по НДС я не показывала, т.к. аудиторы сказали что налоговая тоже должна на основании своего решения провести по лшиц.счету. Я сомневаюсь поделитесь опытом.
ОтветитьНовый вопрос. . .
Галина Колмакова 180 022  балла, г. Тюмень
30 июля 2010 в 09:20
Цитата (олесябух):Подскажите у нас прошла выездная нал.проверка за 3года доначислили НДС, на основании решения я доначислила во 2 квартале в бух.учете, но в декларацию по НДС я не показывала, т.к. аудиторы сказали что налоговая тоже должна на основании своего решения провести по лшиц.счету. Я сомневаюсь поделитесь опытом.
Если в решении не написано что подать уточненку а только внести исправления в бух отчетность, то ничего подавать не надо а только отразить проводки по до начисленным суммам
30 июля 2010 в 09:26
Цитата (Галина Колмакова):
Цитата (олесябух):Подскажите у нас прошла выездная нал.проверка за 3года доначислили НДС, на основании решения я доначислила во 2 квартале в бух.учете, но в декларацию по НДС я не показывала, т.к. аудиторы сказали что налоговая тоже должна на основании своего решения провести по лшиц.счету. Я сомневаюсь поделитесь опытом.
Если в решении не написано что подать уточненку а только внести исправления в бух отчетность, то ничего подавать не надо а только отразить проводки по до начисленным суммам


Написано внести исправления в документы бухгалтерского и налогового учета. Что значит?
Александр Погребс Главный консультант
30 июля 2010 в 09:45
Цитата (олесябух):
Цитата (Галина Колмакова):
Цитата (олесябух):Подскажите у нас прошла выездная нал.проверка за 3года доначислили НДС, на основании решения я доначислила во 2 квартале в бух.учете, но в декларацию по НДС я не показывала, т.к. аудиторы сказали что налоговая тоже должна на основании своего решения провести по лшиц.счету. Я сомневаюсь поделитесь опытом.
Если в решении не написано что подать уточненку а только внести исправления в бух отчетность, то ничего подавать не надо а только отразить проводки по до начисленным суммам


Написано внести исправления в документы бухгалтерского и налогового учета. Что значит?

Это значит, что Вам предлагается внести соответствующие записи (проводки) в регистры бухгалтерского и налогового учета.
А декларация - это уже налоговая отчетность. Про нее ничего не сказано, значит. не надо.
Суть налоговой декларации - заявление (сообщение) налогоплательщика о своих налоговых показателях. На их основе налоговый орган делает записи в своем учете по этому налогоплательщику.
Приняв решение о доначислении Вам налогов, инспектор сделает такую запись в своем учете (по Вашему лицевому счету) не на основании декларации, а на основании принятого решения.
Если Вы дополнительно подадите еще и уточненную декларацию, в учете (в лицевом счете) появится еще одна запись о доначислении налога - теперь уже на основании уточненной декларации. Получится двойное начисление налога - придется долго и нудно разбираться с этим, поскольку в случаях двойного начисления инспекторы теряют слух, зрение и способность соображать...

Поэтому, если нет специального указания налоговиков на подачу уточненной декларации, ее лучше не подавать.

Успехов!
Бухгалтерия
Рассчитывайте зарплату и НДФЛ со стандартными вычетами в веб‑сервисе
30 июля 2010 в 10:10
Цитата (Александр Погребс):
Цитата (олесябух):
Цитата (Галина Колмакова):
Цитата (олесябух):Подскажите у нас прошла выездная нал.проверка за 3года доначислили НДС, на основании решения я доначислила во 2 квартале в бух.учете, но в декларацию по НДС я не показывала, т.к. аудиторы сказали что налоговая тоже должна на основании своего решения провести по лшиц.счету. Я сомневаюсь поделитесь опытом.
Если в решении не написано что подать уточненку а только внести исправления в бух отчетность, то ничего подавать не надо а только отразить проводки по до начисленным суммам


Написано внести исправления в документы бухгалтерского и налогового учета. Что значит?

Это значит, что Вам предлагается внести соответствующие записи (проводки) в регистры бухгалтерского и налогового учета.
А декларация - это уже налоговая отчетность. Про нее ничего не сказано, значит. не надо.
Суть налоговой декларации - заявление (сообщение) налогоплательщика о своих налоговых показателях. На их основе налоговый орган делает записи в своем учете по этому налогоплательщику.
Приняв решение о доначислении Вам налогов, инспектор сделает такую запись в своем учете (по Вашему лицевому счету) не на основании декларации, а на основании принятого решения.
Если Вы дополнительно подадите еще и уточненную декларацию, в учете (в лицевом счете) появится еще одна запись о доначислении налога - теперь уже на основании уточненной декларации. Получится двойное начисление налога - придется долго и нудно разбираться с этим, поскольку в случаях двойного начисления инспекторы теряют слух, зрение и способность соображать...

Поэтому, если нет специального указания налоговиков на подачу уточненной декларации, ее лучше не подавать.

Успехов!


Спасибо теперь сомнений нет.