ireniren2007

НДС с авансов

Что то не могу разобраться никак (((((
Оплачен аванс Д 60.02 К 51
получен с\ф от поставщика принят НДС

затем идет зачет аванса проводкой (корректировка долга)

Д 62.02 К 60.02 и вот тут у меня ступор что будет с НДС ?
кручу получается надо восстановить НДС принятый по авансовой с\ф а по проводке начислять НДС на аванс полученный от покупателя или как ?
ОтветитьНовый вопрос. . .
Lucky 106 186 баллов, г. Екатеринбург
31 августа 2010 в 15:00
А что за проводка
Дт. 62.02 Кт 60.02?
Получить образец учетной политики для небольшого ООО
nicol011160 46 388 баллов, г. Москва
31 августа 2010 в 15:00
Цитата (ireniren2007):Что то не могу разобраться никак (((((
Оплачен аванс Д 60.02 К 51
получен с\ф от поставщика принят НДС

затем идет зачет аванса проводкой (корректировка долга)

Д 62.02 К 60.02 и вот тут у меня ступор что будет с НДС ?
кручу получается надо восстановить НДС принятый по авансовой с\ф а по проводке начислять НДС на аванс полученный от покупателя или как ?


А почему зачет аванса 62.02 - 60.02, а не 60.01 - 60.02?
31 августа 2010 в 15:07
Цитата (ireniren2007):Что то не могу разобраться никак (((((
Оплачен аванс Д 60.02 К 51
получен с\ф от поставщика принят НДС
затем идет зачет аванса проводкой (корректировка долга)
Д 62.02 К 60.02 и вот тут у меня ступор что будет с НДС ?
кручу получается надо восстановить НДС принятый по авансовой с\ф а по проводке начислять НДС на аванс полученный от покупателя или как ?

Давайте уточним: Тот же самый поставщик является еще и Вашим покупателем по другому договору?
Или речь идет о какой-то иной корректировке долга?


ireniren2007 (автор вопроса) 2 207 баллов, г. Москва
31 августа 2010 в 15:08
Цитата (nicol011160):
Цитата (ireniren2007):Что то не могу разобраться никак (((((
Оплачен аванс Д 60.02 К 51
получен с\ф от поставщика принят НДС

затем идет зачет аванса проводкой (корректировка долга)

Д 62.02 К 60.02 и вот тут у меня ступор что будет с НДС ?
кручу получается надо восстановить НДС принятый по авансовой с\ф а по проводке начислять НДС на аванс полученный от покупателя или как ?


А почему зачет аванса 62.02 - 60.02, а не 60.01 - 60.02?


контрагент и продавец и покупатель одновременно
Кручинина Наталья 107 741 балл, г. Самара
31 августа 2010 в 15:08
Цитата (ireniren2007):Что то не могу разобраться никак (((((
Оплачен аванс Д 60.02 К 51
получен с\ф от поставщика принят НДС

затем идет зачет аванса проводкой (корректировка долга)

Д 62.02 К 60.02 и вот тут у меня ступор что будет с НДС ?
кручу получается надо восстановить НДС принятый по авансовой с\ф а по проводке начислять НДС на аванс полученный от покупателя или как ?


По полученной счет-фактуре вы ставите НДС к вычету (ну а ранее поставленный к вычету НДС с аванса восстанавливаете).
Получить ЭЦП по ускоренной процедуре и с полной техподдержкой
ireniren2007 (автор вопроса) 2 207 баллов, г. Москва
31 августа 2010 в 15:09
Цитата (Al-ra5):
Цитата (ireniren2007):Что то не могу разобраться никак (((((
Оплачен аванс Д 60.02 К 51
получен с\ф от поставщика принят НДС
затем идет зачет аванса проводкой (корректировка долга)
Д 62.02 К 60.02 и вот тут у меня ступор что будет с НДС ?
кручу получается надо восстановить НДС принятый по авансовой с\ф а по проводке начислять НДС на аванс полученный от покупателя или как ?

Давайте уточним: Тот же самый поставщик является еще и Вашим покупателем по другому договору?
Или речь идет о какой-то иной корректировке долга?




вы правы и продавец и покупатель одновременно
Lucky 106 186 баллов, г. Екатеринбург
31 августа 2010 в 15:10
Цитата (Al-ra5):
Давайте уточним: Тот же самый поставщик является еще и Вашим покупателем по другому договору?
Или речь идет о какой-то иной корректировке долга?




даже если так, то в обоих случая контрагент - дебитор. Каккая может быть корректировка долга? Счет 62.02 он кредитовый , на нем отражаются авансы полученные. Как в дебет 62 счета может что-то попасть помимо 90 счета?
ireniren2007 (автор вопроса) 2 207 баллов, г. Москва
31 августа 2010 в 15:18
Цитата (Lucky):
Цитата (Al-ra5):
Давайте уточним: Тот же самый поставщик является еще и Вашим покупателем по другому договору?
Или речь идет о какой-то иной корректировке долга?




даже если так, то в обоих случая контрагент - дебитор. Каккая может быть корректировка долга? Счет 62.02 он кредитовый , на нем отражаются авансы полученные. Как в дебет 62 счета может что-то попасть помимо 90 счета?



ну а как же стандартная проводка по зачету аванса
Д 62.02 К 62.01

тут все по той же схеме только вместо 62.01 имеем 60.02
итого у нас было Д 60.02 аванс выданный поставщику и К 62.02 аванс полученный от покупателя
т.е. мы им заплатили за котлеты они нам за мух сделка не состоялась и мы эти суммы зачитываем
Д 62.02 К 60.02 тут то все опнятно а вот по поводу НДС пока не понимаю
Кручинина Наталья 107 741 балл, г. Самара
31 августа 2010 в 15:25
Цитата (ireniren2007):ну а как же стандартная проводка по зачету аванса
Д 62.02 К 62.01

тут все по той же схеме только вместо 62.01 имеем 60.02
итого у нас было Д 60.02 аванс выданный поставщику и К 62.02 аванс полученный от покупателя
т.е. мы им заплатили за котлеты они нам за мух сделка не состоялась и мы эти суммы зачитываем
Д 62.02 К 60.02 тут то все опнятно а вот по поводу НДС пока не понимаю


НДС учитывается как обычно: отдельно при продаже, отдельно при покупке (к взаимозачету НДС не относится, это всего лишь способ погашения обязательств).
Подключиться к системе для обмена электронными счетами‑фактурами
Lucky 106 186 баллов, г. Екатеринбург
31 августа 2010 в 15:25
1. Получили аванс Дт 51 Кт 62,02 118
2. Начислили ндс Дт 76АВ Кт 68,02 18
3. Перечислили аванс Дт 60,02 Кт 51
4. Зачли НДС Дт 68,02 Кт 76 ВА 18
5. Расторгли договоры, провели зачет Дт 62,02 Кт 60,02 118
6. НДС начислили к уплате по выданному авансу Дт 76ВА Кт 68,02 18
7. Взяли к вычету НДС по возвращенному авансу Дт 68,02 Кт 76АВ 18
31 августа 2010 в 15:26
Нет, ну подождите пока со счетами:
Вы им заплатили аванс как поставщику- Ваши деньги у них.
Они - Ваши покупатели. Ваш товар у них.
Где основание для зачета?
Lucky 106 186 баллов, г. Екатеринбург
31 августа 2010 в 15:28
Цитата (Al-ra5):Нет, ну подождите пока со счетами:
Вы им заплатили аванс как поставщику- Ваши деньги у них.
Они - Ваши покупатели. Ваш товар у них.
Где основание для зачета?


они как покупатели не дебиторы, а кредиторы, т.к.перечислили аванс, а товар под него не получили
31 августа 2010 в 15:34
Цитата (Lucky):
Цитата (Al-ra5):Нет, ну подождите пока со счетами:
Вы им заплатили аванс как поставщику- Ваши деньги у них.
Они - Ваши покупатели. Ваш товар у них.
Где основание для зачета?


они как покупатели не дебиторы, а кредиторы, т.к.перечислили аванс, а товар под него не получили

Ну да. И я о том же.
И еще свой товар им отгружали - так?
Или у меня какое-то звено из цепочки выпадает?
Заполните и сдайте всю статистическую отчетность через интернет
ireniren2007 (автор вопроса) 2 207 баллов, г. Москва
31 августа 2010 в 15:35
Цитата (Lucky):
Цитата (Al-ra5):Нет, ну подождите пока со счетами:
Вы им заплатили аванс как поставщику- Ваши деньги у них.
Они - Ваши покупатели. Ваш товар у них.
Где основание для зачета?


они как покупатели не дебиторы, а кредиторы, т.к.перечислили аванс, а товар под него не получили


да деньги и туда и туда перечислены а поставок не было и не будет ... так уж вышло

вот и зачитываем
с НДС разобралась просто что то запуталась по проводкам все прояснилось СПАСИБО
ireniren2007 (автор вопроса) 2 207 баллов, г. Москва
31 августа 2010 в 15:36
Цитата (Al-ra5):
Цитата (Lucky):
Цитата (Al-ra5):Нет, ну подождите пока со счетами:
Вы им заплатили аванс как поставщику- Ваши деньги у них.
Они - Ваши покупатели. Ваш товар у них.
Где основание для зачета?


они как покупатели не дебиторы, а кредиторы, т.к.перечислили аванс, а товар под него не получили

Ну да. И я о том же.
И еще свой товар им отгружали - так?
Или у меня какое-то звено из цепочки выпадает?


нет товары не отгружались не они нам не мы им просто перечислили друг другу авансы и передумали
Lucky 106 186 баллов, г. Екатеринбург
31 августа 2010 в 15:36
Цитата (Al-ra5):
Цитата (Lucky):
Цитата (Al-ra5):Нет, ну подождите пока со счетами:
Вы им заплатили аванс как поставщику- Ваши деньги у них.
Они - Ваши покупатели. Ваш товар у них.
Где основание для зачета?


они как покупатели не дебиторы, а кредиторы, т.к.перечислили аванс, а товар под него не получили

Ну да. И я о том же.
И еще свой товар им отгружали - так?
Или у меня какое-то звено из цепочки выпадает?


Да я и сама уже запуталась, правила свое сообщение)))
Фирма Автора получила аванс и не поставила покупателю товар - кредиторка
Фирма автора заплатила аванс, а им ничего не поставили - дебиторка
31 августа 2010 в 15:39
Поня-ятно... Ну, самое главное, что автор нашла решение своей проблемы!
Заполняйте путевые листы с указанием маршрута и обязательными реквизитами в специальном сервисе
Кручинина Наталья 107 741 балл, г. Самара
31 августа 2010 в 16:14
Цитата (ireniren2007):нет товары не отгружались не они нам не мы им просто перечислили друг другу авансы и передумали


Это еще раз говорит о том, что надо сразу полностью описывать ситуацию в вопросе. Тогда не будет путаницы и непонимания.