С 2021 года меняются реквизиты путевых листов Заполняйте путевые листы по новым правилам в специальном сервисе Попробовать бесплатно
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Укажите адрес электронный почты, который вы использовали для регистрации
Восстановить Вернуться
Инструкция отправлена
aleksandra1986

Взаимозачет при УСН

Вопрос на засыпку Организация, применяющая УСН с объектом доходы минус расходы, в феврале 2010 года приобрела партию товаров стоимостью 215 000 руб. (без НДС). Товары не оплачивались и не реализовывались. В марте 2010 года этому же партнеру было продано оборудование стоимостью 254 800 руб. 15 марта с партнером подписан акт взаимозачета задолженностей по двум договорам. Какие доходы и расходы должны быть у организации на дату проведения взаимозачета? Проблема какую сумму надо отражать???? И будут ли только одни доходы????
ОтветитьНовый вопрос. . .
Ольга85 14 270 баллов
6 сентября 2010 в 13:11
Цитата (aleksandra1986):Вопрос на засыпку Организация, применяющая УСН с объектом доходы минус расходы, в феврале 2010 года приобрела партию товаров стоимостью 215 000 руб. (без НДС). Товары не оплачивались и не реализовывались. В марте 2010 года этому же партнеру было продано оборудование стоимостью 254 800 руб. 15 марта с партнером подписан акт взаимозачета задолженностей по двум договорам. Какие доходы и расходы должны быть у организации на дату проведения взаимозачета? Проблема какую сумму надо отражать???? И будут ли только одни доходы????

Взаимозачёт может быть только на сумму 215000 руб. Поэтому у вас будет в доходах сумма взаимозачёт на дату самого взаимозачёта. А за партнёром повиснет долг 39800 руб. На дату оплаты эти ДС также станут вашим доходом
Бухгалтерия
Заполнить, проверить и сдать декларацию по ЕСХН через интернет
aleksandra1986 (автор вопроса) 43 657 баллов, г. Хабаровск
6 сентября 2010 в 13:13
а расходов получается совсем не будет???
Ольга85 14 270 баллов
6 сентября 2010 в 13:19
у вас в чём конкретно сомнения? какую сумму вы на расходы думаете?
aleksandra1986 (автор вопроса) 43 657 баллов, г. Хабаровск
6 сентября 2010 в 13:23
я с Вами полностью согласна, а вот наш главбух сомневается насчет 215000 руб хочет в расход поставить, как ее переубедить??
Бухгалтерия
Подать уведомление о переходе на ЕСХН и сдать отчетность по налогу через интернет
Галина Колмакова 180 042 балла, г. Тюмень
6 сентября 2010 в 13:25
Цитата (aleksandra1986):я с Вами полностью согласна, а вот наш главбух сомневается насчет 215000 руб хочет в расход поставить, как ее переубедить??

В доходах у вас будет 215 и в расходах 215. ( если вы их в расходы в феврале не поставили) Все зависит от того торгующая вы организация или нет и когда признаете расходы
Возможно у вас буде в доходах 215а в расходах стоимость тех товаров которые вы продали
aleksandra1986 (автор вопроса) 43 657 баллов, г. Хабаровск
6 сентября 2010 в 13:31
Спасибо большое всем ответившимАплодисменты